2011中級會計職稱《中級經(jīng)濟法》隨章練習(xí)題(4)

　　參考答案

　　一、單項選擇題

　　1

　　[答案]：D

　　[解析]：本題考核證券市場的原則。公正原則，是指證券的發(fā)行、交易活動執(zhí)行統(tǒng)一的規(guī)則，適用統(tǒng)一的規(guī)范。貫徹公正原則的基本要求是，證券市場參與者的合法權(quán)益同樣受法律保護， 違法行為同樣受法律制裁。

　　[該題針對“證券法的基本原則”知識點進行考核]

　　2

　　[答案]：A

　　[解析]：本題考核證券公司的注冊資本規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，經(jīng)營“證券經(jīng)紀(jì)、證券投資咨詢”業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為5000萬元;經(jīng)營“證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理”業(yè)務(wù)之一的，注冊資本最低限額為1億元;經(jīng)營“證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理”業(yè)務(wù)中兩項以上的，注冊資本最低限額為5億元。

　　[該題針對“證券交易所和證券公司的相關(guān)規(guī)定 ”知識點進行考核]

　　3

　　[答案]：A

　　[解析]：本題考核證券公司注冊資本的規(guī)定。選項B.C.D中，經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)之一的，注冊資本最低限額為人民幣1億元;經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中兩項以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元。因此本題只能選擇A。

　　[該題針對“證券交易所和證券公司的相關(guān)規(guī)定 ”知識點進行考核]

　　4

　　[答案]：C

　　[解析]：本題考核證券公司從業(yè)人員的任職。根據(jù)規(guī)定，因違法行為或者違紀(jì)行為被開除的證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券服務(wù)機構(gòu)、證券公司的從業(yè)人員和被開除的國家機關(guān)工作人員，不得招聘為證券公司的從業(yè)人員。

　　[該題針對“證券交易所和證券公司的相關(guān)規(guī)定 ”知識點進行考核]

　　5

　　[答案]：D

　　[解析]：本題考核公開發(fā)行證券的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，有下列情形之一的，為公開發(fā)行：

　　(1)向不特定對象發(fā)行證券

　　(2)向累計超過二百人的特定對象發(fā)行證券，因此選項A.B.C均不正確。發(fā)行人申請公開發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，或者公開發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實行保薦制度的其他證券的，應(yīng)當(dāng)聘請具有保薦資格的機構(gòu)擔(dān)任保薦人，因此選項D是正確的。

　　[該題針對“證券發(fā)行概述”知識點進行考核]

　　6

　　[答案]：B

　　[解析]：本題考核增發(fā)股票中配售數(shù)量的限制。根據(jù)規(guī)定，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%。

　　[該題針對“股票的發(fā)行條件 ”知識點進行考核]

　　7

　　[答案]：D

　　[解析]：本題考核公司債券的發(fā)行條件。發(fā)行公司債券，其累計債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的40%，累計債券總額是指公司成立以來發(fā)行的所有債券尚未償還的部分。本題該公司凈資產(chǎn)額為8000萬元，本次發(fā)行公司債券額最多不得超過700萬元(8000萬元×40%-2500萬元=700萬元)。

　　[該題針對“公司債券的發(fā)行條件 ”知識點進行考核]