2011中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》隨章練習(xí)題(4)

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1. 根據(jù)《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》的規(guī)定，首次公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)通過(guò)向特定機(jī)構(gòu)投資者詢(xún)價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格，詢(xún)價(jià)對(duì)象包括(　)。

　　A.基金管理公司

　　B.信托投資公司

　　C.財(cái)務(wù)公司

　　D.合格境外機(jī)構(gòu)投資者

　　2. 某股份有限公司設(shè)立時(shí)采用募集設(shè)立方式，其向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股票采用承銷(xiāo)的方式進(jìn)行，這種股票發(fā)行方式屬于(　)。

　　A.設(shè)立發(fā)行

　　B.增資發(fā)行

　　C.直接發(fā)行

　　D.間接發(fā)行

　　3. 下列各項(xiàng)中，符合上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票條件的是(　)。

　　A.特定的發(fā)行對(duì)象不超過(guò)10名

　　B.發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%

　　C.控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　D.除控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份外，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　4. 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于不得再次公開(kāi)發(fā)行公司債券的情形有(　)。

　　A.前一次發(fā)行的公司債券尚未募足

　　B.對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券有延遲支付本息的事實(shí)，但已經(jīng)按照限定期限支付

　　C.將所募集的資金用于彌補(bǔ)虧損

　　D.將所募集的資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

　　5. 下列關(guān)于公開(kāi)發(fā)行公司債券的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.股份有限公司凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元

　　B.累計(jì)債券余額不超過(guò)公司資產(chǎn)總額的40%

　　C.最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息

　　D.募集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策

　　6. 某股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票6000萬(wàn)股，下列情形屬于發(fā)行失敗的是(　)。

　　A.包銷(xiāo)期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為2000萬(wàn)股

　　B.包銷(xiāo)期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬(wàn)股

　　C.代銷(xiāo)期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬(wàn)股

　　D.代銷(xiāo)期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為4000萬(wàn)股