81. 詢價對象有下列( )情形之一的，中國證券業(yè)協(xié)會應當將其從詢價對象名單中去除。

　　A.不再符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的條件

　　B.最近12個月內因違反相關監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上

　　C.未按時提交年度總結報告

　　D.最近l2個月沒有活躍的證券市場投資記錄

　　82. 在新舊會計準則過渡期間，擬上市公司在編制和披露3年及l(fā)期比較財務報表時，應當( )。

　　A.做好確認2007年1月1日的資產負債表期初數

　　B.按照申報報表列報的數據計算并披露相關財務指標

　　C.假定自申報財務報表比較期初開始全面執(zhí)行新會計準則，以可比期間最早期初資產負債表為起點，編制比較期間的備考利潤表，并在本部分和會計報表附注中披露

　　D.按照追溯調整的原則，將調整后的可比期間利潤表和資產負債表，作為可比期間的申報財務報表

　　83. 發(fā)行人應依據經注冊會計師核驗的非經常性損益明細表，以合并財務報表的數據為基礎，披露( )。

　　A.最近3年非經常性損益的具體內容、金額

　　B.最近1期非經常性損益的具體內容、金額

　　C.非經常性損益對當期經營成果的影響

　　D.最近3年及l(fā)期扣除非經常性損益后的凈利潤金額

　　84. 發(fā)行人最近l期末持有金額較大的( )等財務性投資的，應分析其投資目的、對發(fā)行人資金安排的影響、投資期限、發(fā)行人對投資的監(jiān)管方案、投資的可回收性及減值準備的計提是否充足。

　　A.交易性金融資產

　　B.可供出售的金融資產

　　C.借與他人款項

　　D.委托理財

　　85. 招股說明書及其摘要引用保薦人、證券服務機構的專業(yè)意見或者報告的，相關內容應當與( )出具的文件內容一致，確保引用保薦人、證券服務機構的意見不會產生誤導。

　　A.保薦人

　　B.證券服務機構

　　C.中國證券業(yè)協(xié)會

　　D.中國證監(jiān)會

　　86. 信息披露應遵循( )的原則。

　　A.真實性

　　B.完整性

　　C.準確性

　　D.及時性

　　87. 對發(fā)行人關聯(lián)方信息的披露，主要包括( )。

　　A.控股子公司、參股子公司的簡要情況

　　B.發(fā)起人、持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東及實際控制人的基本情況

　　C.公司控制權的歸屬、公司的股權及控制結構

　　D.發(fā)行人的改制重組情況

　　88. 上市公司非公開發(fā)行股票，應當符合( )。

　　A.發(fā)行價格不低于定價基準目前20個交易日公司股票均價的90%

　　B.發(fā)行對象認購的股份自發(fā)行結束之日起，36個月內不得轉讓

　　C.上市公司的控股股東、實際控制人或其控制的關聯(lián)人認購的股份，12個月內不得轉讓

　　D.本次發(fā)行將導致上市公司控制權發(fā)生變化的，應當符合中國證監(jiān)會的其他規(guī)定

　　89. 上市公司存在下列( )情形之一的，不得非公開發(fā)行股票。

　　A.現任董事、高級管理人員最近12個月內受到過中國證監(jiān)會的行政處罰

　　B.現任董事、高級管理人員最近12個月內受到過證券交易所公開譴責

　　C.上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調查

　　D.最近3年及l(fā)期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告

　　90. 公開募集證券說明書所引用的( )，應當由有資格的證券服務機構出具，并由至少2名有從業(yè)資格的人員簽署。

　　A.審計報告

　　B.盈利預測審核報告

　　C.資產評估報告

　　D.資信評級報告

　　91. 發(fā)行人發(fā)行可轉換公司債券，保薦人的職責包括( )。

　　A. 保薦人應負責可轉換公司債券上市后的持續(xù)督導責任

　　B.保薦人應向證券交易所申報核查中的主要問題及其結論

　　C.保薦人應對可轉換公司債券發(fā)行申請文件進行核查

　　D.保薦人負責向中國證監(jiān)會推薦，出具推薦意見，并負責報送發(fā)行申請文件

　　92. 下列說法正確的是( )。

　　A.變更募集資金投資項目的，上市公司應當在股東大會通過決議后20個交易日內賦予可轉換公司債券持有人1次回售的權利，有關回售公告至少發(fā)布3次

　　B.變更募集資金投資項目的，上市公司應當在股東大會通過決議后10個交易日內賦予可轉換公司債券持有人1次回售的權利，有關回售公告至少發(fā)布1次

　　C.在回售實施前、股東大會決議公告后5個交易日內至少發(fā)布1次，在回售實施期間至少發(fā)布1次，余下1次回售公告的發(fā)布時間視需要而定

　　D.在回售實施前、股東大會決議公告后20個交易日內至少發(fā)布1次，在回售實施期間至少發(fā)布3次，余下1次回售公告的發(fā)布時間視需要而定

　　93. 上市公司存在下列( )情形之一的，不得公開發(fā)行證券。

　　A.擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正

　　B.上市公司最近12個月內受到過證券交易所的公開譴責

　　C.上市公司及其控股股東或實際控制人最近36個月內存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為

　　D.本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏

　　94. 關于可轉換公司債券的期限，下列說法錯誤的是( )。

　　A. 募集說明書公告的權證存續(xù)期限不得調整

　　B.認股權證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結束之日起不少于12個月

　　C.可轉換公司債券的最短期限為3年，最長期限為5年

　　D.分離交易的可轉換公司債券的期限最短為1年，無最長期限限制

　　95. 商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備的條件是( )。

　　A.核心資本充足率不低于8%

　　B.最近3年連續(xù)盈利

　　C.貸款損失準備計提充足

　　D.最近2年沒有重大違法、違規(guī)行為

　　96. 企業(yè)債券籌集的資金不得用于( )。

　　A.房地產買賣

　　B.本企業(yè)的生產經營

　　C.股票買賣

　　D.彌補虧損

　　97. 公司債券在全國銀行間債券市場交易流通的條件是( )。

　　A.債權債務關系確立并登記完畢

　　B.發(fā)行人具有較完善的治理結構和機制，近3年沒有違法和重大違規(guī)行為

　　C.實際發(fā)行額不少于人民幣5億元

　　D.單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的20%

　　98. 下列公司債券評級監(jiān)督管理的說法中，正確的是( )。

　　A.證券評級機構的董事、監(jiān)事和高級管理人員可以投資其他證券評級機構

　　B.證券評級機構可以為他人提供融資或者擔保

　　C.證券評級機構應當在每一會計年度結束之日起4個月內，向注冊地中國證監(jiān)會派出機構報送年度報告

　　D.證券評級機構應當在每個季度結束之日起10個工作日內，向注冊地中國證監(jiān)會派出機構報送包含經營情況、財務數據等內容的季度報告

　　99. 收購的支付方式包括( )。

　　A. 用股票交換股票

　　B.用現金購買股票

　　C.用股票購買資產

　　D.用資產收購股份或資產

　　100. 獨立財務顧問自年報披露之日起15日內，對重大資產重組實施的下列事項出具持續(xù)督導意見，向派出機構報告，并予以公告( )。

　　A. 公司治理結構與運行情況

　　B.交易雙方當事人承諾的履行情況

　　C.交易資產的交付或者過戶情況

　　D.盈利預測的實現情況

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