查看匯總：2014年證券從業(yè)資格考試《證券交易》章節(jié)要點(diǎn)解析匯總

　　第六章 證券自營(yíng)業(yè)務(wù)

　　第二節(jié) 證券公司證券自營(yíng)業(yè)務(wù)管理

　　要點(diǎn)三

　　一、證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)

　　自營(yíng)業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)的三級(jí)體制：董事會(huì)——投資決策機(jī)構(gòu)——白營(yíng)業(yè)務(wù)部門。

　　1.董事會(huì)是自營(yíng)業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)。

　　2.投資決策機(jī)構(gòu)是自營(yíng)業(yè)務(wù)投資運(yùn)作的最高管理機(jī)構(gòu)。

　　3.自營(yíng)業(yè)務(wù)部門是自營(yíng)業(yè)務(wù)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

　　【例題3·單選題】

　　證券公司的自營(yíng)業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)按照( )來設(shè)立。

　　A.“監(jiān)事會(huì)——投資決策機(jī)構(gòu)——自營(yíng)業(yè)務(wù)部門”的三級(jí)體制

　　B.“投資決策機(jī)構(gòu)——自營(yíng)業(yè)務(wù)部門”的二級(jí)體制

　　C.“董事會(huì)——投資決策機(jī)構(gòu)——自營(yíng)業(yè)務(wù)部門”的三級(jí)體制

　　D.“董事會(huì)——投資決策部門”的二級(jí)體制

　　【答案】C

　　要點(diǎn)四

　　二、證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的運(yùn)作管理

　　(一)控制運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)

　　1.自營(yíng)業(yè)務(wù)必須以證券公司自身名義，通過自營(yíng)席位進(jìn)行，并由非自營(yíng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)自營(yíng)賬戶的管理，嚴(yán)禁將自營(yíng)賬戶借給他人使用，嚴(yán)禁使用他人名義和非自營(yíng)席位變相自營(yíng)、賬外自營(yíng)。

　　2.加強(qiáng)自營(yíng)業(yè)務(wù)資金的調(diào)度管理和自營(yíng)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算，由非自營(yíng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)自營(yíng)業(yè)務(wù)所需資金的調(diào)度和會(huì)計(jì)核算。

　　3.自營(yíng)業(yè)務(wù)資金的出入必須以公司名義進(jìn)行，禁止以個(gè)人名義從自營(yíng)賬戶中調(diào)入調(diào)出資金，禁止從自營(yíng)賬戶中提取現(xiàn)金。

　　(二)確定運(yùn)作原則

　　(三)建立運(yùn)作流程

　　(四)專人負(fù)責(zé)清算自營(yíng)業(yè)務(wù)的清算應(yīng)當(dāng)由公司專門負(fù)責(zé)結(jié)算托管的部門指定專人完成。

　　【例題4·判斷題】

　　證券公司可以從自營(yíng)賬戶中提取現(xiàn)金。( )

　　A.(對(duì))

　　B.(錯(cuò))

　　【答案】B(錯(cuò))

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