三、擬發(fā)行上市公司改組的規(guī)范要求

　　(一)原則要求

　　(二)具體要求

　　1.業(yè)務(wù)改組的具體要求(5項，P61)

　　擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取整體改制方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)整體進入股份有限公司。企業(yè)不應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的一個環(huán)節(jié)或一個部分組建為擬發(fā)行上市公司。

　　2.治理規(guī)范的具體要求

　　(1)擬發(fā)行上市公司的資產(chǎn)應(yīng)做到獨立完整

　　(2)擬發(fā)行上市公司的人員應(yīng)做到獨立

　　(3)擬發(fā)行上市公司的機構(gòu)應(yīng)做到獨立

　　(4)擬發(fā)行上市公司應(yīng)做到財務(wù)獨立

　　3.避免同業(yè)競爭的具體要求(了解)

　　4.減少并規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的具體要求(P63-64)

　　四、企業(yè)改組為擬上市股份有限公司的程序(7項程序)

　　(一)擬訂總體改組方案

　　擬改組企業(yè)應(yīng)聘請具有改組和主承銷商經(jīng)驗的證券公司作為企業(yè)股份制改組的財務(wù)顧問。

　　(二)選聘中介機構(gòu)

　　四個機構(gòu)：財務(wù)顧問、會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務(wù)所

　　(三)開展改組工作

　　一般以財務(wù)顧問為牽頭召集人，成立專門的工作協(xié)調(diào)小組，召開工作協(xié)調(diào)會。各中介機構(gòu)進場后，應(yīng)協(xié)助企業(yè)完成以下工作：共5點

　　(3)向工商行政管理部門辦理公司名稱預(yù)先核準。

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