要點(diǎn)二

　　(內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的條件)

　　1.運(yùn)作歷史要求

　　新申請人必須在大致相同的的擁有權(quán)及管理層管理下，具備至少24個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。若新申請人符合下列條件之一，此規(guī)定可減至12個月：

　　(1)會計(jì)師報(bào)告顯示過去12個月營業(yè)額不少于5億港元;

　　(2)上一個財(cái)政年度會計(jì)師報(bào)告內(nèi)的資產(chǎn)負(fù)債表顯示上一個財(cái)政期間的資產(chǎn)總值不少于5億港元;

　　(3)上市時預(yù)計(jì)市值不少于5億港元。但須注意的是，在創(chuàng)業(yè)板不設(shè)立盈利要求。

　　2.市值要求如新申請人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則實(shí)際上

　　不得少于4600萬港元;如新申請人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則不得少于5億港元。

　　【例題1·單選題】

　　內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則實(shí)際上不得少于( )萬港元;如新申請人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則預(yù)期上市時的市值不少于( )億港元。

　　A.4000，5

　　B.4600，5

　　C.5000，6

　　D.4600，4

　　【答案】B

　　3.公眾持股市值與持股量要求

　　(1)新申請人預(yù)期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為：如新申請人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則不得少于3000萬港元：如新申請人具備l2個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則不得少于l.5億港元。

　　(2)若新申請人上市時市值不超過40億港元，則無論在任何時候公眾持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本總額至少25%(但最低限度要達(dá)3000萬港元)。若新申請人上市時市值超過40億港元，則公眾持股量必須為下述兩個百分比中的較高者：由公眾持有的證券達(dá)到市值lo億港元所需的百分比或發(fā)行人已發(fā)行股本的20%。

　　4.股東人數(shù)要求

　　如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有l(wèi)00名股東。如發(fā)行人具備l2個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東。其中，持股量最高的5名及25名股東合計(jì)的持股量分別不得超過公眾持有的股本證券的35%及50%。

　　【例題2·判斷題】(A表示對，B表示錯)內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的條件中，如果是新申請人的上市公司具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，其市值不少于5億元( )。

　　【答案】B(錯)【例題3·單選題】上市公司管理層股東及高持股量股東于上市時必

　　須最少共持有新申請人已發(fā)行股本的( )

　　A.35%

　　B.40%

　　C.45%

　　D.30%

　　【答案】A

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