二、多項(xiàng)選擇題

　　1.ABC。【解析】證券公司必須持續(xù)符合風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：(1)凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%;(2)凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%;(3)凈資本與負(fù)債的比例不得低于8%;(4)凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20%。

　　2.ABCD�！窘馕觥亢藴�(zhǔn)制與行政審批相比具有以下特點(diǎn)：(1)在選擇和推薦企業(yè)方面，由保薦機(jī)構(gòu)培育、選擇和推薦企業(yè)，增強(qiáng)了保薦機(jī)構(gòu)的責(zé)任;(2)在企業(yè)發(fā)行股票的規(guī)模上，由企業(yè)根據(jù)資本運(yùn)營的需要進(jìn)行選擇，以適應(yīng)企業(yè)按市場規(guī)律持續(xù)成長的需要;(3)在發(fā)行審核上，發(fā)行審核將逐步轉(zhuǎn)向強(qiáng)制性信息披露和合規(guī)性審核，發(fā)揮發(fā)審委的獨(dú)立審核功能;(4)在股票發(fā)行定價(jià)上，由主承銷商向機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行詢價(jià)，充分反映投資者的需求，使發(fā)行定價(jià)真正反映公司股票的內(nèi)在價(jià)值和投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　3.ABCD�！窘馕觥孔C券公司應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)，滬、深證券交易所，公司住所地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，中國證券登記結(jié)算公司和中國證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告。中國證監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)證券公司將年度報(bào)告對外公開披露。上市的證券公司還應(yīng)當(dāng)遵從相關(guān)上市公司的特別規(guī)定。

　　4.AC。【解析】有限量發(fā)售認(rèn)購證方式、無限量發(fā)售認(rèn)購證搖號中簽方式、全額預(yù)繳款方式和與銀行儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式屬于網(wǎng)下發(fā)行;上網(wǎng)競價(jià)方式和卜網(wǎng)定價(jià)發(fā)行方式屬于網(wǎng)上發(fā)行。

　　5.ABCD�！窘馕觥吭O(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(1)發(fā)起人符合法定人數(shù);(2)發(fā)起人認(rèn)購和募集的股本達(dá)到法定資本最低限額;(3)股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定;(4)發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過;(5)有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu);(6)有公司住所。

　　6.ABC�！窘馕觥抗煞萦邢薰�司的資本是指在公司登記機(jī)關(guān)登記的資本總額，即注冊資本，由股東認(rèn)購或公司募足的股款構(gòu)成，其基本構(gòu)成單位是股份，所以，也可以稱為股份資本或股本。

　　7.ABC。【解析】《中華人民共和國公司法》第一百四十七條規(guī)定，有以下情形的，不得擔(dān)任股份有限公司的董事：(1)無民事行為能力或限制民事行為能力者;(2)因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪和破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年;(3)擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年;(4)擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷執(zhí)照之日起未愈3年;(5)個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。

　　8.ABD。【解析】上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人.并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。

　　9.ABC�！窘馕觥繑M發(fā)行上市公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有擬發(fā)行上市公司5%以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，也不得在與所任職的擬發(fā)行上市公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。

　　10.ABC。【解析】在股份制企業(yè)中，國有資產(chǎn)所有權(quán)界定的方法是：有權(quán)代表國家投資的機(jī)構(gòu)或部門向股份制企業(yè)投資形成的股份，包括現(xiàn)有已投入公司的國有資產(chǎn)形成的股份，構(gòu)成股份制企業(yè)中的國家股，界定為國有資產(chǎn);具有法人資格的國有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產(chǎn)向獨(dú)立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份，構(gòu)成國有法人股，界定為國有資產(chǎn);在股份制企業(yè)的公積金、公益金中，國有單位按照投資比例應(yīng)當(dāng)占有的份額，界定為國有資產(chǎn);在股份制企業(yè)的未分配利潤中，國有單位按照投資比例所占有的相應(yīng)份額，界定為國有資產(chǎn)。

　　11.ABD。【解析】對占有單位的無形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別下列情況評定重估價(jià)值：(1)外購的無形資產(chǎn)，根據(jù)購入成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力;(2)自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力;(3)自創(chuàng)的或者自身擁有的未單獨(dú)計(jì)算成本的無形資產(chǎn)，根據(jù)該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力。

　　12.BCD�！窘馕觥繉徲�(jì)意見的類型有：(1)無保留意見;(2)非無保留意見;(3)保留意見;(4)否定意見;(5)無法表示意見。

　　13.ABCD�！窘馕觥抠Y產(chǎn)評估價(jià)值結(jié)果應(yīng)當(dāng)包括資產(chǎn)原值、資產(chǎn)凈值、重置價(jià)值、評估價(jià)值、評估價(jià)值對凈值的增減值和增減率等內(nèi)容。

　　14.ABCD�！窘馕觥縿�(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票應(yīng)符合的基本條件包括：(1)發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營3年以上的股份有限公司。(2)最近2年連續(xù)盈利，最近2年凈利潤累計(jì)不少于1000萬元，且持續(xù)增長;或者最近1年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近1年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于30%，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。(3)最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元，且不存在未彌補(bǔ)虧損。(4)發(fā)行后股本總額不少于3000萬元。

　　15.ABC。【解析】通過市盈率法估值時(shí)，首先應(yīng)計(jì)算出發(fā)行人的每股收益;然后根據(jù)二級市場的平均市盈率、發(fā)行人的行業(yè)情況(同類行業(yè)公司股票的市盈率)、發(fā)行人的經(jīng)營狀況及其成長性等擬訂估值市盈率;最后，依據(jù)估值市盈率與每股收益的乘積決定估值。

　　16.ABC�！窘馕觥渴状喂�開發(fā)行股票過程中，為確保股票的順利發(fā)行，發(fā)行人和主承銷商應(yīng)遵循以下基本原則：(1)“公開、公平、公正”原則;(2)高效原則;(3)經(jīng)濟(jì)原則。

　　17.ABCD�！窘馕觥扛鶕�(jù)中國證監(jiān)會(huì)于2010年3月發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步做好創(chuàng)業(yè)板推薦工作的指引》，中國證監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)保薦機(jī)構(gòu)重點(diǎn)推薦符合國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的企業(yè)，特別是新能源、新材料、信息、生物與新醫(yī)藥、節(jié)能環(huán)保、航空航天、海洋、先進(jìn)制造、高技術(shù)服務(wù)等領(lǐng)域的企業(yè)以及其他領(lǐng)域中具有自主創(chuàng)新能力、成長性強(qiáng)的企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板上市并發(fā)行股票。

　　18.ABCD�！窘馕觥可鲜泄�司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。

　　19.ABCD�！窘馕觥堪l(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露改制重組的情況，主要包括：(1)設(shè)立方式;(2)發(fā)起人;(3)在改制設(shè)立發(fā)行人之前，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù);(4)發(fā)行人成立時(shí)擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù);(5)在發(fā)行人成立之后，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù);(6)改制前原企業(yè)的業(yè)務(wù)流程、改制后發(fā)行人的業(yè)務(wù)流程以及原企業(yè)和發(fā)行人業(yè)務(wù)流程間的聯(lián)系;(7)發(fā)行人成立以來，在生產(chǎn)經(jīng)營方面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況;(8)發(fā)起人出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)辦理情況。

　　20.ABD�！窘馕觥俊豆�開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第28號——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板公司招股說明書》與第1號準(zhǔn)則相比，編制和披露的主要差異包括：(1)招股說明書封面：增加要求披露招股說明書封面，應(yīng)明確提示創(chuàng)業(yè)板投資風(fēng)險(xiǎn);(2)概覽：增加要求發(fā)行人應(yīng)列示核心競爭優(yōu)勢的具體表現(xiàn);(3)風(fēng)險(xiǎn)因素：要求增加對創(chuàng)業(yè)板上市公司在經(jīng)營業(yè)績、內(nèi)部管理、控制(權(quán))、行業(yè)等相對特殊的風(fēng)險(xiǎn);(4)業(yè)務(wù)與技術(shù)：增加披露發(fā)行人業(yè)務(wù)的獨(dú)特性、創(chuàng)新性以及持續(xù)創(chuàng)新機(jī)制;(5)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息、管理層討論與分析、股利分配政策：合并為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息與管理層分析;(6)董事、監(jiān)事、高級管理人員與核心技術(shù)人員：核心技術(shù)人員調(diào)整為核心人員，范圍更寬;(7)公司治理與內(nèi)部控制;(8)未來發(fā)展與規(guī)劃;(9)附件：需披露包括發(fā)行人成長性專項(xiàng)意見等內(nèi)容。

　　21.ABCD。【解析】除金融類企業(yè)外，上市公司發(fā)行新股募集資金使用項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。

　　22.AB�！窘馕觥勘Ｋ]機(jī)構(gòu)關(guān)于上市公司新股發(fā)行的文件包括：證券發(fā)行保薦書和保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查報(bào)告。

　　23.ABCD�！窘馕觥吭霭l(fā)新股過程中的信息披露，是指發(fā)行人從刊登招股意向書開始到股票上市為止，通過中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊向社會(huì)公眾發(fā)布的有關(guān)發(fā)行、定價(jià)及上市情況的各項(xiàng)公告。一般包括《招股意向書》、《網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告》、《網(wǎng)上路演公告》、《提示性公告》、《發(fā)行結(jié)果公告》以及《上市公告書》等。

　　24.ACD�！窘馕觥吭霭l(fā)新股的發(fā)行公司及其主承銷商在證券交易所網(wǎng)站披露招股意向書全文及相關(guān)文件前，須向證券交易所提交的材料包括：(1)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行公司增發(fā)股份的文件;(2)發(fā)行公司招股意向書全文及相關(guān)文件的書面材料;(3)發(fā)行公司招股意向書全文及相關(guān)文件的電子文件磁盤;(4)發(fā)行公司及其主承銷商關(guān)于保證招股意向書全文及相關(guān)文件的電子文件與書面文件內(nèi)容一致，并承擔(dān)全部責(zé)任的確認(rèn)函。

　　25.BCD�！窘馕觥可鲜泄�司募集資金數(shù)額應(yīng)不超過項(xiàng)目需要量。故A項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　26.ABCD�！窘馕觥繃鴥�(nèi)可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式主要采取四種類型：(1)全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行;(2)網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合;(3)部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行;(4)部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分采用網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行和網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式。

　　27.AB�！窘馕觥吭诳山粨Q公司債券發(fā)行前，公司債券受托管理人應(yīng)當(dāng)與上市公司股東就預(yù)備用于交換的股票簽訂擔(dān)保合同，按照證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)定擔(dān)保，辦理相關(guān)登記手續(xù)。故D項(xiàng)錯(cuò)誤�？山粨Q公司債券持有人申請換股的，應(yīng)當(dāng)通過其托管證券公司向證券交易所發(fā)出換股指令。故C項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　28.AB�！窘馕觥控�(cái)政部和中國人民銀行一般每年確定一次憑證式國債承銷團(tuán)資格，各類商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行，均有資格申請加入憑證式國債承銷團(tuán)。承銷商在分得所承銷的國債后，通過各自的代理網(wǎng)點(diǎn)發(fā)售。

　　29.ACD�！窘馕觥扛鶕�(jù)《中華人民共和國證券法》第十八條規(guī)定，凡有下列情形之一的，公司不得再次公開發(fā)行公司債券：(1)前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足的;(2)對已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的;(3)違反《中華人民共和國證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金用途的。

　　30.ABCD。【解析】在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每年6月30日前向市場投資者披露上一年度的年度報(bào)告和信用跟蹤評級報(bào)告。發(fā)行人的信息披露應(yīng)通過中國貨幣網(wǎng)、中國債券信息網(wǎng)或《金融時(shí)報(bào)》、《中國證券報(bào)》進(jìn)行，并保證其披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　31.ACD�！窘馕觥堪l(fā)行短期融資債券的，在債務(wù)融資工具存續(xù)期間，出現(xiàn)以下情形之一的，召集人應(yīng)當(dāng)自知悉該情形之日起按勤勉盡責(zé)的要求召集持有人會(huì)議，并擬訂會(huì)議議案：(1)發(fā)行人未能按期足額兌付債務(wù)融資工具本金或利息;(2)發(fā)行人轉(zhuǎn)移債務(wù)融資工具全部或部分清償義務(wù);(3)發(fā)行人變更信用增進(jìn)安排或信用增進(jìn)機(jī)構(gòu)，對債務(wù)融資工具持有人權(quán)益產(chǎn)生重大不利影響;(4)發(fā)行人減資、合并、分立、解散、申請破產(chǎn)或被接管;(5)單獨(dú)或合計(jì)持有50%以上同期債務(wù)融資工具余額的持有人提議召開;(6)募集說明書中約定的其他應(yīng)當(dāng)召開持有人會(huì)議的情形;(7)法律、法規(guī)規(guī)定的其他應(yīng)由持有人會(huì)議作出決議的情形。

　　32.ABCD�！窘馕觥抗�司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)選聘的中介機(jī)構(gòu)包括：(1)承銷商;(2)法律顧問;(3)審計(jì)機(jī)構(gòu);(4)評估機(jī)構(gòu)。

　　33.ABD�！窘馕觥繃�際推介活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容：(1)防止推銷違例;(2)宣傳的內(nèi)容一定要真實(shí);(3)推銷時(shí)間應(yīng)盡量縮短和集中;(4)把握推銷發(fā)行的時(shí)機(jī)。

　　34.BCD�！窘馕觥扛鶕�(jù)《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》第11.20條的規(guī)定，只有滿足以下條件，新申請人的附屬公司通常才能獲準(zhǔn)更改其財(cái)政年度期間：(1)該項(xiàng)更改旨在使附屬公司的財(cái)政年度與新申請人的財(cái)政年度相配合;(2)業(yè)績已作適當(dāng)調(diào)整，而有關(guān)調(diào)整必須在向交易所提供的報(bào)表中作出詳細(xì)解釋;(3)在上市文件及會(huì)計(jì)師報(bào)告中作出充分披露，說明更改的理由以及有關(guān)更改對新申請人的集團(tuán)業(yè)績及盈利預(yù)測的影響。

　　35.BCD�！窘馕觥烤硟�(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市，財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，對上市公司所屬企業(yè)到境外上市申請文件進(jìn)行盡職調(diào)查、審慎核查，出具財(cái)務(wù)顧問報(bào)告，承諾有充分理由確信上市公司申請文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，確信上市公司在所屬企業(yè)到境外上市后仍然具備獨(dú)立的持續(xù)上市地位，保留的核心資產(chǎn)與業(yè)務(wù)具有持續(xù)經(jīng)營能力。

　　36.ABC�！窘馕觥堪促彶㈦p方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，公司收購可分為：(1)橫向收購;(2)縱向收購;(3)混合收購。

　　37.ABCD。【解析】并購企業(yè)融資方式主要有：(1)公司內(nèi)部自有資金;(2)銀行貸款籌資;(3)股票、債券與其他有價(jià)證券籌資。

　　38.ABCD。【解析】國際上經(jīng)常使用的反收購策略包括事先預(yù)防策略、管理層防衛(wèi)策略、保持公司控制權(quán)策略、毒丸策略、白衣騎士策略、股票交易策略。

　　39.ABC�！窘馕觥繉Σ①徶亟M委員會(huì)委員的監(jiān)督包括：(1)問責(zé)制度;(2)違規(guī)處罰;(3)舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制。

　　40.ABD。【解析】并購重組委員會(huì)委員有下列情形之一的，中國證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)予以解聘：(1)違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定的;(2)未按照中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定勤勉盡職的;(3)兩次以上無故不出席并購重組委會(huì)議的;(4)本人提出辭職申請，并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的;(5)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)考核認(rèn)為不適合擔(dān)任并購重組委委員的其他情形。并購重組委委員的解聘不受任期是否屆滿的限制。并購重組委員會(huì)委員解聘后，中國證監(jiān)會(huì)應(yīng)選聘增補(bǔ)新的委員。

　　41.ABCD。【解析】A、B、C、D選項(xiàng)均屬于中國證監(jiān)會(huì)對轄區(qū)內(nèi)的證券公司進(jìn)行承銷業(yè)務(wù)現(xiàn)場業(yè)務(wù)檢查的內(nèi)容。

　　42.ACD。【解析】B選項(xiàng)屬于董事會(huì)的職權(quán)。

　　43.ABCD�！窘馕觥抗煞萦邢薰�司的經(jīng)理行使下列職權(quán)：(1)主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議;(2)組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案;(3)擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案;(4)擬訂公司的基本管理制度;(5)制定公司的具體規(guī)章;(6)提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人;(7)決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員;(8)董事會(huì)授予的其他職權(quán)。

　　44.ABCD�！窘馕觥科髽I(yè)改組為擬上市股份有限公司，改制后企業(yè)的管理與運(yùn)作包括：(1)擬上市公司的管理與運(yùn)作;(2)非上市部分的管理與運(yùn)作;(3)改制后上市部分與非上市部分的關(guān)系;(4)擬上市公司的籌資計(jì)劃;(5)其他需要說明的事項(xiàng)。

　　45.ABCD�！窘馕觥緼、B、C、D選項(xiàng)的說法均正確。

　　46.ABD�！窘馕觥堪l(fā)行人應(yīng)披露股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書制度的建立健全及運(yùn)行情況，說明上述機(jī)構(gòu)和人員履行職責(zé)的情況。

　　47.BCD�！窘馕觥扛鶕�(jù)有關(guān)規(guī)定，公開發(fā)行企業(yè)債券的股份有限公司凈資產(chǎn)額不得低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司和其他類型企業(yè)的凈資產(chǎn)額不得低于人民幣6000萬元。

　　48.ABCD。【解析】申請發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)由公司董事會(huì)制訂方案，由股東會(huì)或股東大會(huì)對下列事項(xiàng)作出決議：(1)發(fā)行債券的數(shù)量;(2)向公司股東配售的安排;(3)債券期限;(4)募集資金的用途;(5)決議的有效期;(6)對董事會(huì)的授權(quán)事項(xiàng);(7)其他需要明確的事項(xiàng)。

　　49.BCD�！窘馕觥控�(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在上市公司所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位，并承擔(dān)下列工作：(1)財(cái)務(wù)顧問應(yīng)持續(xù)關(guān)注上市公司核心,資產(chǎn)與業(yè)務(wù)的獨(dú)立經(jīng)營狀況、持續(xù)經(jīng)營能力等情況;(2)督導(dǎo)上市公司依法披露所屬企業(yè)發(fā)生的對上市公司權(quán)益有重要影響的資產(chǎn)、財(cái)務(wù)狀況變化，以及其他影響上市公司股票價(jià)格的重要信息;(3)財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書”。

　　50.ABC�！窘馕觥渴召徣丝梢圆捎矛F(xiàn)金、證券、現(xiàn)金與證券相結(jié)合等合法方式支付收購上市公司的價(jià)款。

長按二維碼關(guān)注即可通過證券從業(yè)考試

獲取一手報(bào)考資訊

獲取核心考點(diǎn)講義

獲取必背考題200道

獲取證券名師教案

證券從業(yè)題庫【手機(jī)題庫下載】 | 微信搜索"566證券從業(yè)"

　　相關(guān)推薦：

　　關(guān)注566證券從業(yè)微信 讓你輕松通過考試！※報(bào)名網(wǎng)址

　　歷年證券從業(yè)資格真題及答案|解析|估分|下載

　　考試吧策劃:2017證券從業(yè)資格報(bào)考指南※2017報(bào)名流程