二、多項選擇題(共40題，每題1分，共40分)以下各小題所給出的4個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選出正確的選項，漏選、錯選均不得分。

　　61. 保薦期間分為( )。

　　A.盡職調(diào)查階段

　　B.盡職推薦階段

　　C.持續(xù)推薦階段

　　D.持續(xù)督導階段

　　62. 證券公司必須持續(xù)符合的風險控制指標標準有( )。

　　A.凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%

　　B.凈資產(chǎn)與負債的比例不得低于20%

　　C.凈資本與各項風險準備之和的比例不得低于50%

　　D.凈資本與負債的比例不得低于8%

　　63. 證券公司應向( )報送年度報告。

　　A.中國證監(jiān)會

　　B.中國證券登記結算公司

　　C.滬、深證券交易所

　　D.公司住所地的中國證監(jiān)會派出機構

　　64. 公司因( )事項而解散的，應當在解散事由出現(xiàn)之日起15日內(nèi)成立清算組，開始清算。

　　A.依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷

　　B.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)

　　C.因公司合并或者分立需要解散

　　D.股東大會決議解散

　　65. 擔任獨立董事應當符合的基本條件是( )。

　　A.根據(jù)法律、行政法規(guī)及其他有關規(guī)定，具備擔任上市公司董事的資格

　　B.具備上市公司運作的基本知識，熟悉相關法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則

　　C.具有《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》所要求的獨立性

　　D.具有3年以上法律、經(jīng)濟或者其他履行獨立董事職責所必需的工作經(jīng)驗

　　66. 不得擔任獨立董事的人員是( )。

　　A.在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會關系

　　B.在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前10名股東單位任職的人員，及其直系親屬

　　C.直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前l(fā)5名股東中的自然人股東及其直系親屬

　　D.為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務、法律、咨詢等服務的人員

　　67. 公司有以下原因之一的，可以解散( )。

　　A.董事會決議解散

　　B.因公司合并或者分立需要解散

　　C.依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷

　　D.當公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權15%以上的股東，可以請求人民法院解散公司

　　68. 重置成本法是在現(xiàn)時條件下，被評估資產(chǎn)全新狀態(tài)的重置成本減去該項資產(chǎn)的( )估算資產(chǎn)價值的方法。

　　A.實體性貶值

　　B.經(jīng)濟性貶值

　　C.功能性貶值

　　D.重置性貶值

　　69. 企業(yè)改制必須聘請的中介機構是( )。

　　A.財務顧問

　　B.具有從事證券相關業(yè)務資格的資產(chǎn)評估機構

　　C.具有從事證券相關業(yè)務資格的會計師事務所

　　D.律師事務所

　　70. 內(nèi)部融資的特點有( )。

　　A.自主性

　　B.有限性

　　C.低成本性

　　D.低風險性

　　71. MM的無公司稅模型命題一認為( )。

　　A.企業(yè)的價值與資本結構無關

　　B.不論企業(yè)是否有負債，其價值等于公司所有資產(chǎn)的預期收益額除以適于該公司風險等級的報酬率

　　C.企業(yè)的價值是由它的實際資產(chǎn)決定的，取決于這些資產(chǎn)的取得形式

　　D.用一個適合于企業(yè)風險等級的綜合資本成本率，將企業(yè)的息稅前利潤(EBIT)資本化，可以確定企業(yè)的價值。

　　72. 下列屬于利用留存收益籌資特點的是( )。

　　A.從未分配利潤籌資資金，籌資成本較低

　　B.未分配利潤籌資不會稀釋原有股東的每股收益和控制權

　　C.未分配利潤籌資不能使股東獲得稅收上的好處

　　D.股利支付過少有利于吸引股利偏好型的機構投資者

　　73. 首次公開發(fā)行人募集資金的運用( )。

　　A.原則上應當用于主營業(yè)務

　　B.應當用于擴張新業(yè)務

　　C.投資項目應當符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護、土地管理及其他法律法規(guī)的規(guī)定

　　D.投資項目實施后，不會產(chǎn)生同業(yè)競爭或對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營獨立性產(chǎn)生不利影響

　　74. 保薦人出具的發(fā)行保薦書、證券服務機構出具的有關文件應當作為招股說明書的備查文件，在中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上披露，并置備于( )，以備公眾查閱。

　　A.發(fā)行人住所

　　B.擬上市證券交易所

　　C.保薦人住所

　　D.主承銷商和其他承銷機構的住所

　　75. 中小企業(yè)板塊是在深圳證券交易所主板市場中設立的一個( )的板塊,集中安排符合主板發(fā)行上市條件的企業(yè)中規(guī)模較小的企業(yè)上市。

　　A.運行獨立

　　B.監(jiān)察獨立

　　C.代碼獨立

　　D.指數(shù)獨立

　　76. 詢價對象應當符合的條件有( )。

　　A.依法設立，最近24個月未因重大違法違規(guī)行為被相關監(jiān)管部門給予行政處罰、采取監(jiān)管措施或者受到刑事處罰

　　B.依法可以進行股票投資

　　C.信用記錄良好，具有獨立從事證券投資所必需的機構和人員

　　D.具有健全的內(nèi)部風險評估和控制系統(tǒng)并能夠有效執(zhí)行，風險控制指標符合有關規(guī)定

　　77. 絕對估值法主要包括( )

　　A.公司貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法

　　B.市凈率法

　　C.市盈率法

　　D.現(xiàn)金分紅折現(xiàn)法

　　78. 發(fā)行人目前存在重大( )的，應說明對發(fā)行人財務狀況、盈利能力及持續(xù)經(jīng)營的影響。

　　A.擔保

　　B.訴訟

　　C.或有事項

　　D.重大期后事項

　　79. ( )應當作為招股說明書的備查文件，在中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上披露。

　　A.招股說明書摘要

　　B.保薦人出具的發(fā)行保薦書

　　C.證券服務機構出具的有關文件

　　D.招股公告

　　80. 關于報表披露，下列說法正確的是( )。

　　A.發(fā)行人運行3年以上的，應披露最近3年及l(fā)期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表

　　B.發(fā)行人運行不足3年的，應披露最近l期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表

　　C.發(fā)行人編制合并財務報表的，應同時披露合并財務報表和母公司財務報表

　　D.發(fā)行人應披露財務報表的編制基礎、合并財務報表范圍及變化情況

　　81. 關于定價增發(fā)操作流程，假設T日為網(wǎng)上網(wǎng)下申購日，下列說法正確的是( )。

　　A.T-2日，招股意向書摘要、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告見報

　　B.T+1日，主承銷商聯(lián)系會計師事務所進行網(wǎng)下申購定金驗資

　　C.T+2日，主承銷商刊登網(wǎng)下發(fā)行結果公告，退還未獲配售的網(wǎng)下申購定金

　　D.T+3日，網(wǎng)上未獲配售的資金解凍，網(wǎng)下發(fā)行申購資金驗資

　　82. 非公開發(fā)行股票的特定對象應當符合的規(guī)定有( )。

　　A.特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件

　　B.發(fā)行對象不超過l0名

　　C.發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應當經(jīng)國務院相關部門事先批準

　　D.發(fā)行對象不能為自然人

　　83. 上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準包括( )。

　　A.由保薦人進行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書

　　B.保薦人對承銷商備案材料的合規(guī)性審核

　　C.由中國證監(jiān)會進行的受理文件、初審

　　D.發(fā)行審校委員會審核、核準發(fā)行

　　84. 在采取網(wǎng)下網(wǎng)上同時定價發(fā)行的情況下，則需要披露( )。

　　A.T-2日，招股意向書摘要、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告見報

　　B.T日，刊登公開增發(fā)提示性公告

　　C.T+3日，刊登網(wǎng)下發(fā)行結果公告

　　D.T+4日，刊登網(wǎng)上發(fā)行中簽結果公告(如有)

　　85. 關于可轉換公司債券的轉股期或行權期，下列說法正確的是( )。

　　A.發(fā)行人應明確約定可轉換公司債券轉股的具體方式及程序

　　B.可轉換公司債券的具體轉股期限應由發(fā)行人根據(jù)可轉換公司債券的存續(xù)期及公司財務情況確定

　　C.上市公司發(fā)行的可轉換公司債券在發(fā)行結束1年后，方可轉換為公司股票

　　D.對于分離交易的可轉換公司債券，認股權證自發(fā)行結束至少已滿6個月起方可行權

　　86. 可轉換公司債券存在下列( )事項之一的，應當召開債券持有人會議。

　　A.擬變更募集說明書的約定

　　B.發(fā)行人不能按期支付本息

　　C.發(fā)行人減資、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)

　　D.保證人或者擔保物發(fā)生重大變化

　　87. 關于發(fā)行可轉換公司債券的擔保要求，下列說法正確的是( )。

　　A.公開發(fā)行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元的公司除外

　　B.以保證方式提供擔保的，應當為連帶責任擔保，且保證人最近1期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)額應不低于其累計對外擔保的金額

　　C.提供擔保的，應當為全額擔保，擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權的費用

　　D.發(fā)行分離交易的可轉換公司債券，必須提供擔保

　　88. 資產(chǎn)支持證券名稱應與( )名稱有顯著區(qū)別。

　　A.發(fā)起機構

　　B.受托機構

　　C.貸款服務機構

　　D.資金保管機構

　　89. 政策性銀行發(fā)行金融債券應向中國人民銀行報送( )文件。

　　A.金融債券發(fā)行申請報告

　　B.發(fā)行人近3年經(jīng)審計的財務報告及審計報告

　　C.金融債券發(fā)行辦法

　　D.承銷協(xié)議

　　90. 公司債券上市交易后，發(fā)行人有( )情形之一的，證券交易所對該債券停牌。

　　A.公司最近3年連續(xù)虧損

　　B.公司情況發(fā)生重大變化不符合債券上市條件

　　C.發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用

　　D.未按照債券募集辦法履行義務

　　91. 下列關于企業(yè)發(fā)行短期融資券的說法正確的是( )。

　　A.企業(yè)在注冊有效期內(nèi)只可發(fā)行一次短期融資券

　　B.企業(yè)應在注冊后2個月內(nèi)完成首期發(fā)行

　　C.企業(yè)如分期發(fā)行，后續(xù)發(fā)行應提前2個工作日向交易商協(xié)會備案

　　D.企業(yè)在注冊有效期內(nèi)需更換主承銷商或變更注冊金額的，不需重新注冊

　　92. 發(fā)行人有( )行為之一的，由中國人民銀行按照《中華人民共和國中國人民銀行法》46條的規(guī)定予以處罰。

　　A.未經(jīng)中國人民銀行核準擅自發(fā)行金融債券

　　B.不足規(guī)模發(fā)行金融債券

　　C.以不正當手段操縱市場價格、誤導投資者

　　D.未按規(guī)定報送文件或披露信息

　　93. 已設立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，應當符合的條件有( )。

　　A.公司前1次發(fā)行的股份已經(jīng)募足,所得資金的用途與募股時確定的用途相符，并且資金使用效益良好

　　B.公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣

　　C.公司從前1次發(fā)行股票到本次申請期間沒有重大違法行為

　　D.公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利;原有企業(yè)改組或者國有企業(yè)作為主要發(fā)起人設立的公司，不可連續(xù)計算

　　94. 內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，股東人數(shù)方面的要求是( )。

　　A.如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務記錄，至少有300名股東

　　B.如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務記錄，至少有100名股東

　　C.如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務記錄，至少有100名股東

　　D.如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務記錄，至少有300名股東

　　95. 公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應當選聘的中介機構有( )。

　　A.承銷商

　　B.法律顧問

　　C.審計機構

　　D.評估機構

　　96. 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)有下列( )情形之一的，投資者應就所涉情形向商務部和國家工商行政管理總局報告。

　　A.并購一方當事人在中國的市場占有率已經(jīng)達到20%

　　B.并購導致并購一方當事人在中國的市場占有率達到25%

　　C.并購一方當事人當年在中國市場營業(yè)額超過10億元人民幣

　　D.1年內(nèi)并購國內(nèi)關聯(lián)行業(yè)的企業(yè)累計超過10個

　　97. 反收購管理層防衛(wèi)策略有( )。

　　A.金降落傘策略

　　B.銀降落傘策略

　　C.積極向其股東宣傳反收購的思想

　　D.毒丸策略

　　98. 向外商轉讓上市公司國有股和法人股須在如下( )范圍內(nèi)進行。

　　A.必須由中方控股或相對控股的，轉讓后應保持中方控股或相對控股地位

　　B.向外商轉讓上市公司國有股和法人股，應當符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》的要求

　　C.凡禁止外商投資的產(chǎn)業(yè)，上市公司的國有股和法人股不得向外商轉讓

　　D.國有股和法人股總市值不能超過公司凈資產(chǎn)的20%

　　99. 外國投資者股權并購的，除國家另有規(guī)定外，對并購后所設外商投資企業(yè)應按照以下( )比例確定投資總額的上限。

　　A.注冊資本在210萬美元以下的，投資總額不得超過注冊資本的7/10

　　B.注冊資本在210萬～500萬美元的，投資總額不得超過注冊資本的2倍

　　C.注冊資本在500萬～1 200萬美元的，投資總額不得超過注冊資本的2.5倍

　　D.注冊資本在1 200萬美元以上的，投資總額不得超過注冊資本的3倍

　　100. 在以下哪些情況下，不得收購上市公司( )。

　　A.收購人負有數(shù)額較大債務，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)

　　B.收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為

　　C.收購人最近3年有嚴重的證券市場失信行為

　　D.被收購公司在境內(nèi)、境外同時上市

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