151、根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于賦予中國證券業(yè)協(xié)會部分職責(zé)的決定》的規(guī)定，主承銷商應(yīng)當(dāng)于中國證監(jiān)會受理其股票發(fā)行申請材料后的5個工作日內(nèi)向中國證券業(yè)協(xié)會報送承銷商備案材料。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：錯誤

　　解　　析：根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于賦予中國證券業(yè)協(xié)會部分職責(zé)的決定》的規(guī)定，主承銷商應(yīng)當(dāng)于中國證監(jiān)會受理其股票發(fā)行申請材料后的3個工作日內(nèi)向中國證券業(yè)協(xié)會報送承銷商備案材料。

　　152、招股說明書中引用的財務(wù)報告在其最近1期截止日后6個月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當(dāng)延長，但至多不超過3個月。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：錯誤

　　解　　析：招股說明書中引用的財務(wù)報告在其最近1期截止日后6個月內(nèi)有效。特別情況 下發(fā)行人可申請適當(dāng)延長，但至多不超過l個月。財務(wù)報告應(yīng)當(dāng)以年度末、半年度末 或者季度末為截止日。

　　153、保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人有權(quán)列席發(fā)行人的股東大會和股東會，但不得參加發(fā)行人的監(jiān)事會。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：錯誤

　　解　　析：保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)時有權(quán)列席發(fā)行人的股東大會、董事會和監(jiān)事會。

　　154、保薦機(jī)構(gòu)對證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員出具的專業(yè)意見存有疑義的，應(yīng)當(dāng)拒絕保薦。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：錯誤

　　解　　析：保薦機(jī)構(gòu)對證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員出具的專業(yè)意見存有疑義的，應(yīng)當(dāng)主動與證券服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)商，并可要求其作出解釋或者出具依據(jù)。

　　155、有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司并首次公開發(fā)行股票上市的，持續(xù)經(jīng)營時間3年的規(guī)定條件可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

　　156、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起3個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告，說明原因。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：錯誤

　　解　　析：終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起5個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告，說明原因。

　　157、相對估值法反映的是內(nèi)在價值決定價格，現(xiàn)金流折現(xiàn)法體現(xiàn)了市場供求決定的股票價格。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：錯誤

　　解　　析：可比公司法(相對估值法)反映的是市場供求決定的股票價格，現(xiàn)金流折現(xiàn)法 體現(xiàn)的是內(nèi)在價值決定價格。

　　158、中小企業(yè)板是現(xiàn)有主板市場的一個板塊，其適用的基本制度規(guī)范和發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)與現(xiàn)有主板市場有所不同。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：錯誤

　　解　　析：中小企業(yè)板是現(xiàn)有主板市場的一個板塊，其適用的基本制度規(guī)范與現(xiàn)有市場完 全相同，適用的發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)也與現(xiàn)有主板市場完全相同，必須滿足信息披露、發(fā)行 上市輔導(dǎo)、財務(wù)指標(biāo)、盈利能力、股本規(guī)模、公眾持股比例等各方面的要求。

　　159、在董事會秘書不能履行職責(zé)時，由證券事務(wù)代表行使其權(quán)利并履行其職責(zé)。在此期間，免除董事會秘書對公司信息披露事務(wù)所負(fù)有的責(zé)任。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：錯誤

　　解　　析：證券事務(wù)代表協(xié)助董事會秘書履行職責(zé)。在董事會秘書不能履行職責(zé)時，由證券事務(wù)代表行使其權(quán)利并履行其職責(zé)。在此期間，并不當(dāng)然免除董事會秘書對公司信息披露事務(wù)所負(fù)有的責(zé)任。

　　160、在證監(jiān)會受理首次公開發(fā)行申請文件后、發(fā)審委審核以前，發(fā)行人的招股說明書申報稿必須保密，不得預(yù)先披露。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：錯誤

　　解　　析：在申請文件受理后、發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書(申報稿)在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預(yù)先披露。發(fā)行人可以將招股說明書(申報稿)刊登于其企業(yè)網(wǎng)站，但披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完全一致，且不得早于在中國證監(jiān)會網(wǎng)站的披露時間。

　　161、貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法是通過預(yù)測公司未來的現(xiàn)金流量，按照一定的利率計算公司的整體價值，從而進(jìn)行股票估值的一種方法。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：錯誤

　　解　　析：貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法是通過預(yù)測公司未來的現(xiàn)金流量，按照一定的貼現(xiàn)率計算公司的整體價值，從而進(jìn)行股票估值的一種方法。

　　162、主承銷商行使超額配售選擇權(quán)，應(yīng)當(dāng)一次行使完畢。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：錯誤

　　解　　析：主承銷商行使超額配售選擇權(quán)，可以根據(jù)市場情況一次或分次進(jìn)行。

　　163、詢價對象應(yīng)當(dāng)遵循獨立、客觀、誠信的原則合理報價，不得協(xié)商報價或者故意壓低或抬高價格。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

　　164、主承銷商的證券自營賬戶可以參與本次發(fā)行股票的詢價、網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：錯誤

　　解　　析：主承銷商的證券自營賬戶不得參與本次發(fā)行股票的詢價、網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行。

　　165、上交所規(guī)定，申購日后的第4天(T+4日)，發(fā)行人和主承銷商公布中簽結(jié)果，中國結(jié)算上海分公司對未中簽部分的申購款予以解凍，如發(fā)行價格低于價格區(qū)間上限，差價部分退還給投資者。()

　　對 錯

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

　　特別推薦：2010年10月證券從業(yè)資格考試試題及答案匯總

　　　　　　　2010證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》復(fù)習(xí)講義匯總

　　　　　　　證券協(xié)會：2010年第四次證券從業(yè)資格考試公告