101、企業(yè)股份制改組的目的為()。

　　A.建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)

　　B.籌集資金

　　C.確立法人財(cái)產(chǎn)權(quán)

　　D.建立國(guó)有產(chǎn)權(quán)

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a, b, c

　　解　　析：企業(yè)股份制改組的目的：①建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu);②籌集資金;③確立法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。

　　102、關(guān)于我國(guó)股份有限公司的設(shè)立條件，下列說(shuō)法正確的是：( )。

　　A.股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣1000萬(wàn)元。

　　B.股份有限公司采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額。

　　C.公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的30%，其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足。其中，投資公司可以在5年內(nèi)繳足。在繳足前，不得向他人募集股份。

　　D.以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%，但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：b, d

　　解　　析：A項(xiàng)股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣500萬(wàn)元。C項(xiàng)公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的20%。

　　103、股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合的條件包括()。

　　A.股票經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)已向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行

　　B.公司股本總額不少于人民幣8 000萬(wàn)元

　　C.開(kāi)業(yè)時(shí)間在3年以上，最近3年連續(xù)盈利

　　D.公司在最近3年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記錄

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a, c, d

　　解　　析：股份有限公司申請(qǐng)其股票上市還應(yīng)符合以下條件：①公司股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元;②持有股票面值達(dá)到人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，其向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股份的比例為15%以上;③國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。

　　104、上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合()。

　　A.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上

　　B.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為2年以上

　　C.可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元

　　D.最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a, c

　　解　　析：上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括：①可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上;②可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元;③申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條件。

　　105、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票的基本條件是( )。

　　A.發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司

　　B.最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1 000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng);或者最近1年盈利，且凈利潤(rùn)不少于500萬(wàn)元， 最近1年?duì)I業(yè)收入不少于5 000萬(wàn)元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于30%

　　C.最近1期末凈資產(chǎn)不少于2 000萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)虧損

　　D.發(fā)行后股本總額不少于3 000萬(wàn)元

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a, b, c, d

　　解　　析：這四項(xiàng)都是創(chuàng)業(yè)板IPO的條件

　　106、關(guān)于向戰(zhàn)略投資者配售，下列說(shuō)法正確的是()。

　　A.首次公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在1億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票

　　B.發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露戰(zhàn)略投資者的選擇標(biāo)準(zhǔn)、向戰(zhàn)略投資者配售的股票總量、占本次發(fā)行股票的比例，以及持有期限等

　　C.戰(zhàn)略投資者可以參與首次公開(kāi)發(fā)行股票的初步詢價(jià)，但不得參與累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)

　　D.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與戰(zhàn)略投資者事先簽署配售協(xié)議，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：b, d

　　解　　析：A項(xiàng)，首次公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票;C項(xiàng)，戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開(kāi)發(fā)行股票的初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)

　　107、并購(gòu)重組委委員有下列()情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)予以解聘。

　　A.應(yīng)當(dāng)執(zhí)行審核回避制度而未回避的

　　B.未按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定勤勉盡職的

　　C.違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和并購(gòu)重組委審核工作紀(jì)律的

　　D.兩次以上無(wú)故不出席并購(gòu)重組委會(huì)議的

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：b, c, d

　　解　　析：《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)工作規(guī)程》第九條規(guī)定，并購(gòu)重組委委員有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)予以解聘：①違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和并購(gòu)重組委審核工作紀(jì)律的;②未按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定勤勉盡職的;③本人提出辭職申請(qǐng)的;④兩次以上無(wú)故不出席并購(gòu)重組委會(huì)議的;⑤經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)考核認(rèn)為不適合擔(dān)任并購(gòu)重組委委員的其他情形。

　　108、下列各項(xiàng)中，屬于向參與網(wǎng)下配售股票的配售對(duì)象是()。

　　A.經(jīng)批準(zhǔn)募集的證券投資基金

　　B.全國(guó)社會(huì)保障基金;證券公司證券自營(yíng)賬戶

　　C.經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的證券公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃;信托投資公司證券自營(yíng)賬戶

　　D.信托投資公司設(shè)立并已向相關(guān)監(jiān)管部門(mén)履行報(bào)告程序的集合信托計(jì)劃;財(cái)務(wù)公司證券自營(yíng)賬戶

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a, b, c, d

　　解　　析：以上所述均屬于向參與網(wǎng)下配售股票的配售對(duì)象。

　　109、下列各項(xiàng)中，屬于首次公開(kāi)發(fā)行股票的信息披露文件主要包括的內(nèi)容有()。

　　A.招股說(shuō)明書(shū)及其附錄和備查文件

　　B.招股說(shuō)明書(shū)摘要

　　C.發(fā)行公告

　　D.上市公告書(shū)

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a, b, c, d

　　解　　析：以上所述均屬于首次公開(kāi)發(fā)行股票的信息披露文件主要包括的內(nèi)容。

　　110、上市公司存在下列()情形之一的，不得非公開(kāi)發(fā)行股票。

　　A.現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近48個(gè)月內(nèi)受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰

　　B.現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近12個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證券交易所公開(kāi)譴責(zé)

　　C.上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查

　　D.最近3年及1期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：b, c

　　解　　析：存在下列情形之一的，上市公司不得非公開(kāi)發(fā)行股票：①本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;②上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除;③上市公司及其附屬公司違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保且尚未解除;④現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近36個(gè)月內(nèi)受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰，或者最近12個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證券交易所公開(kāi)譴責(zé);⑤上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椋�或涉嫌違法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查;⑥最近1年及1期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外;⑦嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形。

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