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　　【單選題】

　　某股份有限公司2016年3月發(fā)行3年期公司債券1 000萬(wàn)元，1年期公司債券500萬(wàn)元。2018年1月，該公司鑒于到期債券已償還且具備再次發(fā)行公司債券的其他條件，計(jì)劃再次申請(qǐng)發(fā)行公司債券。經(jīng)審計(jì)確認(rèn)該公司2018年1月底凈資產(chǎn)額為6 000萬(wàn)元。該公司此次發(fā)行公司債券額最多不得超過(guò)(　)萬(wàn)元。

　　A、2 400

　　B、1 900

　　C、1 400

　　D、900

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考核公司債券發(fā)行的條件。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行公司債券時(shí)，其累計(jì)債券余額(公司成立以來(lái)，發(fā)行的所有債券尚未償還的部分)不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40%。本題中，公司累計(jì)債券總額不得超過(guò)2 400萬(wàn)元(6 000萬(wàn)元×40%)，該公司2016年發(fā)行的尚未償還的債券為1 000萬(wàn)元(3年期)，因此本次發(fā)行的公司債券不得超過(guò)1 400萬(wàn)元。

　　【單選題】

　　根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，證交所可以暫停公司債券上市交易的情形是(　)。

　　A、公司因經(jīng)濟(jì)糾紛被起訴

　　B、公司前一年發(fā)生虧損

　　C、公司未按公司債券募集辦法履行義務(wù)

　　D、公司董事會(huì)成員組成發(fā)生重大變化

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考核公司債券暫停交易的情形。其中包括：公司未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)。

　　【單選題】

　　非公開(kāi)發(fā)行的公司債券應(yīng)當(dāng)向合格投資者發(fā)行，下列選項(xiàng)所述投資者中，不能成為合格投資者的是(　)。

　　A、凈資產(chǎn)為人民幣600萬(wàn)元的合伙企業(yè)

　　B、社會(huì)保障基金

　　C、名下金融資產(chǎn)為人民幣500萬(wàn)元的個(gè)人投資者王某

　　D、經(jīng)金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立的信托公司

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考核合格投資者的條件。合格投資者包括：(1)經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括證券公司、基金管理公司及其子公司、期貨公司、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司和信托公司，私募基金管理人;(2)上述金融機(jī)構(gòu)面向投資者發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品;(3)凈資產(chǎn)不低于人民幣1 000萬(wàn)元的企事業(yè)單位法人、合伙企業(yè);(4)合格境外機(jī)構(gòu)投資者、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者;(5)社會(huì)保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會(huì)公益基金;(6)名下金融資產(chǎn)不低于人民幣300萬(wàn)元的個(gè)人投資者。

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