(三)《中華人民共和國證券投資基金法》(一般了解)2004

　　調(diào)整范圍是證券投資基金的發(fā)行、交易、管理、托管等活動，目的是保護投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展。

　　主要內(nèi)容：包括12章103條，包括：總則，基金管理人，基金托管人，基金的募集，基金份額的交易，基金份額申購與贖回，基金的運作與信息披露，基金合同的變更，終止與基金財產(chǎn)清算，基金份額持有人權(quán)力及其行使，監(jiān)督管理，法律責(zé)任及附則。

　　(四)《中華人民共和國刑法》對證券犯罪的規(guī)定

　　《刑法》及修正案關(guān)予證券犯罪或與證券有關(guān)的主要規(guī)定有：

　　1.欺詐發(fā)行股票、債券罪。在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券。

　　2.提供虛假財務(wù)會計報告罪。依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司、企業(yè)向股東和社會公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告，或者對依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露，嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益。

　　3.上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員違背對公司的忠實義務(wù)，利用職務(wù)便利，操縱上市公司。

　　4.以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的。

　　5.非法發(fā)行股票和公司、企業(yè)債券罪。這是指未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，非法發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券。

　　6.內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪。 證券、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券、期貨交易內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行，證券、期貨交易或者其他對證券、期貨交易價格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易，或者泄露該信息，或者明示、暗示他人從事上述交易活動。

　　7.編造并傳播影響證券交易虛假信息罪、誘騙他人買賣證券罪。編造并且傳播影響證券、期貨交易的虛假信息，擾亂證券、期貨交易市場。

　　8.操縱證券市場罪。有下列情形： 單獨或者合謀，集中資金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券、期貨交易價格或者證券、期貨交易量的;與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進(jìn)行證券、期貨交易，影響證券、期貨交易價格或者證券、期貨交易量的;在自己實際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，或者以自己為交易 對象，自買自賣期貨合約，影響證券、期貨交易價格或者證券、期貨交易量的;以其他方法操縱證券、期貨市場的。

　　9.商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險公司或者其他金融機構(gòu)，違背受托義務(wù)，擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)。

　　社會保障基金管理機構(gòu)、住房公積金管理機構(gòu)等公眾資金管理機構(gòu)，以及保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司，違反國家規(guī)定運用資金的。

　　10.明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)。

　　二、行政法規(guī)

　　2008年4月23日，國務(wù)院公布《證券公司監(jiān)督管理條例》(以下簡稱《監(jiān)管條例》)和《證券公司風(fēng)險處置條例》(以下簡稱《處置條例》)。這兩個條例的公布實施，進(jìn)一步完善了我國證券公司監(jiān)管的法律法規(guī)體系，使證券公司的運行與監(jiān)管更加規(guī)范。

　　(一)《證券公司監(jiān)督管理條例》

　　《監(jiān)管條例》共分8章99條，包括總則、設(shè)立與變更、組織機構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)則與風(fēng)險控制、客戶資產(chǎn)的保護、監(jiān)督管理措施、法律責(zé)任和附則等內(nèi)容�！侗O(jiān)管條例》于2008年6月1日起施行。

　　《監(jiān)管條例》的主要內(nèi)容包括：

　　1.總則。

　　2.證券公司的設(shè)立與變更。

　　3.組織機構(gòu)。

　　(1)設(shè)立獨立董事，獨立董事不得在本證券公司擔(dān)任除董事、董事會專門委員會成員以外的職務(wù)，不得與本證券公司存在可能妨礙其作出獨立、客觀判斷的關(guān)系;

　　(2)公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)和證券承銷與保薦業(yè)務(wù)中兩種以上業(yè)務(wù)的，其董事會應(yīng)當(dāng)設(shè)專門委員會行使公司章程規(guī)定的職權(quán)。

　　(3)薪酬與提名委員會、審計委員會的負(fù)責(zé)人由獨立董事?lián)��?

　　(4)公司設(shè)董事會秘書，為證券公司高級管理人員;

　　(5)證券公司董事、監(jiān)事、高管人員不得無資格任職;

　　(6)當(dāng)證券公司出現(xiàn)經(jīng)營管理混亂、違法違規(guī)等情形時，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以對其高級管理人員、境內(nèi)分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人予以譴責(zé)，責(zé)令證券公司更換高級管理人員或者限制其權(quán)利。

　　4.業(yè)務(wù)規(guī)則與風(fēng)險控制。

　　5.客戶資產(chǎn)的保護

　　6.監(jiān)管措施

　　7.法律責(zé)任。

　　8.附則。

　　(二)《證券公司風(fēng)險處置條例》

　　1.指導(dǎo)思想和基本原則。

　　2.處置證券公司風(fēng)險的具體措施�！短幹脳l例》規(guī)定了5種主要的風(fēng)險處置措施：停業(yè)整頓、托管、接管、行政重組和撤銷。

　　(1)停業(yè)整頓。停業(yè)整頓是自我整改的一種處置措施。當(dāng)證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)不符合規(guī)定，在規(guī)定期限內(nèi)未能完成整改時，中國證監(jiān)會可以責(zé)令其停止部分或者全部業(yè)務(wù)進(jìn)行整頓。

　　(2)托管、接管。托管、接管是無自我整改能力，需要借助外力進(jìn)行整頓的一種處置措施。

　　(3)行政重組。行政重組是出現(xiàn)重大風(fēng)險，但財務(wù)信息真實、完整，省級人民政府或者有關(guān)方面予以支持，有可行的重組計劃的證券公司，向中國證監(jiān)會申請進(jìn)行行政重組。

　　(4)撤銷。撤銷是對經(jīng)停業(yè)整頓、托管、接管或者行政重組在規(guī)定期限內(nèi)仍達(dá)不到正常經(jīng)營條件的證券公司采取的市場退出措施。證券公司違法經(jīng)營特別嚴(yán)重，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，需要動用證券投資者保護基金的，中國證監(jiān)會可以直接撤銷該證券公司。

　　3.保護客戶及債權(quán)人合法權(quán)益的規(guī)定。

　　(1)在處置證券公司風(fēng)險過程中，應(yīng)當(dāng)保障證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。

　　(2)證券投資者保護基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定，收購個人債權(quán)、彌補客戶的交易結(jié)算資金。

　　(3)行政清理組轉(zhuǎn)讓證券類資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)采用招標(biāo)、公開詢價等公開方式，轉(zhuǎn)讓方案應(yīng)由中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。

　　(4)行政清理組清理賬戶的結(jié)果應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計，并報中國證監(jiān)會認(rèn)定。

　　(5)除易貶損并可能遭受損失的資產(chǎn)或者確為保護客戶和債權(quán)人利益外，行政清理組不得轉(zhuǎn)讓證券類資產(chǎn)以外的資產(chǎn)。

　　(6)除為保護客戶和債權(quán)人利益而支付的勞動報酬、社會保險等正常支出外，行政清理組不得對債務(wù)進(jìn)行個別清償。

　　4.《處置條例》與《企業(yè)破產(chǎn)法》的銜接。

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