第三節(jié) 證券公司治理結構和內(nèi)部控制

　　掌握證券公司治理結構的主要內(nèi)容;掌握證券公司內(nèi)部控制的目標、原則，熟悉證券公司各項業(yè)務內(nèi)部控制的主要內(nèi)容;熟悉證券公司合規(guī)管理的概念、基本制度及合規(guī)總監(jiān)的任職條件、職責、履職保障。掌握證券公司風險控制指標管理、有關凈資本及其計算、風險控制指標標準和監(jiān)管措施的規(guī)定。

　　一、 證券公司治理結構

　　公司治理結構就是指通過一種制度安排來合理地配置所有者和經(jīng)營者之間的權力和責任關系。

　　不得擔任證券公司獨立董事的人員有：

　　(1)在證券公司或其關聯(lián)方任職的人員及其近親屬和主要社會關系人員;

　　(2)在下列機構任職的人員及其近親屬和主要社會關系人員：持有或控制證券公司5%以上股權的單位、證券公司前5名股東單位、與證券公司存在業(yè)務聯(lián)系或利益關系的機構;

　　(3)持有或控制上市證券公司l%以上股權的自然人、上市證券公司前10名股東中的自然人股東、或者控制證券公司5%以上股權的自然人及其上述人員的近親屬;

　　(4)為證券公司及其關聯(lián)方提供財務、法律、咨詢等服務的人員及其近親屬;

　　(5)最近l年內(nèi)曾經(jīng)具有前4項所列舉情形之一的人員;

　　(6)在其他證券公司擔任除獨立董事以外職務的人員等。

　　(一)股東及股東會

　　1.股東及實際控制人。

　　股東應當嚴格履行出資義務，證券公司不得直接或間接為股東出資提供融資或擔保。

　　證券公司股東存在虛假出資、出資不實、抽逃出資或變相抽逃出資等違法違規(guī)行為的，董事會應及時報告，并責令糾正。

　　2.股東會。

　　(1)董事會、監(jiān)事會、單獨或合并持有證券公司5%以上股權的股東，可以向股東會提出議案。

　　(2)單獨或合并持有證券公司5%以上股權的股東，可以向股東會提名董事(包括獨立董事)、監(jiān)事候選人。

　　(3)在董事會、董事長不履行職責致使股東會會議無法召集的情況下，持有一定比例股權的股東和監(jiān)事會可以按照公司章程規(guī)定的程序召集臨時股東會會議。

　　(4)證券公司股東會在董事、監(jiān)事任期屆滿前免除其職務，應當說明理由。

　　3.控股股東的行為規(guī)范。

　　控股股東不得利用其控股地位損害證券公司、公司其他股東和公司客戶的合法權益，不得超越股東會、董事會任免證券公司的董事、監(jiān)事和高管人員，不得超越股東會、董事會干預證券公司的經(jīng)營管理活動。

　　證券公司的控股股東及其關聯(lián)方應當采取有效措施，防止與其所控股的證券公司發(fā)生業(yè)務競爭。

　　(二)董事和董事會

　　1.董事的知情權。證券公司應當采取措施切實保障董事的知情權，為董事履行職責提供必要條件。

　　2.董事會。

　　(1)證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務、證券資產(chǎn)管理業(yè)務、融資融券業(yè)務和證券承銷與保薦業(yè)務中兩種以上業(yè)務的，其董事會應當設薪酬與提名委員會、審計委員會和風險控制委員會。

　　(2)薪酬與提名委員會、審計委員會的負責人應當由獨立董事?lián)�任�?/P>

　　3.獨立董事。

　　(1)獨立董事除具有《公司法》和其他法律、行政法規(guī)賦予董事的職權外，還可以向董事會或者監(jiān)事會提議召開臨時股東會、提議召開董事會，為履行職責的需要聘請審計機構或咨詢機構，對公司的薪酬計劃、激勵計劃以及重大關聯(lián)交易等事項發(fā)表獨立意見。

　　(2)獨立董事在任期內(nèi)辭職或被免職的，獨立董事本人和證券公司應當分別向證券監(jiān)管部門和股東會提供書面說明。

　　(三)監(jiān)事和監(jiān)事會

　　證券公司應當采取措施切實保障監(jiān)事是知情權，為監(jiān)事履行職責提供必要的條件。

　　監(jiān)事會的監(jiān)督職能：

　　(1)檢查公司財務;

　　(2)監(jiān)督董事會、經(jīng)理層履行職責的情況;

　　(3)對董事及經(jīng)理層人員的行為進行質詢;

　　(4)要求董事、經(jīng)理層人員糾正其損害公司和客戶利益的行為;

　　(5)提議召開臨時股東會;

　　(6)組織對高級管理人員進行離任審計以及行使法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他職權。

　　(四)經(jīng)理層

　　經(jīng)理層人員不得經(jīng)營與所任職公司相競爭的業(yè)務，也不得直接或間接投資于與所任職公司競爭的企業(yè)。

　　證券公司應當設總經(jīng)理，總經(jīng)理依據(jù)《公司法》、公司章程的規(guī)定行使職權，并向董事會負責。

　　總經(jīng)理應當根據(jù)董事會或監(jiān)事會的要求，向董事會報告公司重大合同的簽訂、執(zhí)行情況，資金運用情況和盈虧情況。總經(jīng)理必須保證該報告的真實性。未擔任董事職務的總經(jīng)理可以列席董事會會議。

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