知識點(diǎn)702(P234-244)：證券公司治理和內(nèi)部控制。(判斷、單選)

　　證券公司應(yīng)按照現(xiàn)代企業(yè)制度，明確劃分股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層之間的職責(zé)，建立完備的風(fēng)險管理制度和內(nèi)部控制體系。誠實(shí)守信，保障客戶合法權(quán)益，維護(hù)公司資產(chǎn)的獨(dú)立和完整。

　　2003年《證券公司治理準(zhǔn)則(試行)》;2006年《證券公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格監(jiān)管辦法》;2008年《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》。

　　證券公司不得直接或間接為股東出資提供融資或擔(dān)保。董事會、監(jiān)事會、單獨(dú)或合并持有證券公司5%以上股權(quán)的股東，可以向股東會提出議案。5%以上股東可以提名董事(包括獨(dú)立董事)、監(jiān)事候選人�？毓晒蓶|不得損害公司、其他股東和客戶合法權(quán)益，不得越權(quán)干預(yù)公司的經(jīng)營管理活動，應(yīng)在業(yè)務(wù)人員等方面嚴(yán)格分開。

　　經(jīng)營四大業(yè)務(wù)中兩種業(yè)務(wù)的，董事會應(yīng)當(dāng)設(shè)薪酬與提名委員會、審計(jì)委員會和風(fēng)險控制委員會。

　　2003年《證券公司內(nèi)部控制指引》，貫徹健全、合理、制衡、獨(dú)立的原則。經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)重點(diǎn)防范挪用客戶交易結(jié)算資金及其他客戶資產(chǎn)、非法融入融出資金及結(jié)算風(fēng)險。

　　2006年《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》，建立以凈資本為核心的風(fēng)險控制指標(biāo)體系。凈資本是在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險控制指標(biāo)，反映了凈資產(chǎn)中的高流動性部分。

　　□(注意同注冊資本對比記憶)經(jīng)營經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，凈資本不低于2000萬，四大業(yè)務(wù)之一5000萬，四大業(yè)務(wù)同時經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的1億，四大業(yè)務(wù)兩項(xiàng)以上2億元。

　　□證券公司持續(xù)符合下列風(fēng)險控制指標(biāo)：(1)凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險準(zhǔn)備之和不低于100%。(2)凈資本與凈資產(chǎn)比例不低于40%。(3)凈資本與負(fù)債比例不低于8%。(4)凈資產(chǎn)與負(fù)債比例不低于20%。(5)流動資產(chǎn)與流動負(fù)債比例不低于100%。

　　證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的：(1)按托管客戶的交易結(jié)算資金總額的2%計(jì)算風(fēng)險準(zhǔn)備。(2)凈資本/營業(yè)部數(shù)量不得低于500萬。

　　證券公司按上一年?duì)I業(yè)費(fèi)用總額的10%計(jì)算營運(yùn)風(fēng)險的風(fēng)險準(zhǔn)備。對各項(xiàng)指標(biāo)設(shè)置預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，不得低于的是標(biāo)準(zhǔn)的120%，不得超過的是80%。

　　中國證監(jiān)會及派出機(jī)構(gòu)對風(fēng)險控制指標(biāo)進(jìn)行定期或不定期的檢查。不達(dá)標(biāo)的，責(zé)令公司限期改正，5個工作日報送整改計(jì)劃，整改期限最長不超過20個工作日。□否則采取以下措施(答案一目了然)：(1)停止批準(zhǔn)新業(yè)務(wù)(2)停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)(3)限制分配紅利(4)限制轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)。□情況惡化，危害嚴(yán)重的采取(答案一目了然)：(1)責(zé)令停業(yè)整頓(2)指定其他機(jī)構(gòu)托管、接管(3)撤銷經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可(4)撤銷。

　　知識點(diǎn)703(P244-247)：證券登記結(jié)算公司。(單選)

　　是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)，不以營利為目的的法人�！踉O(shè)立條件：第一，自有資金不少于2億元。第二，必需的場所設(shè)施。第三，人員從業(yè)資格。第四其他條件。2001年中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司成立，標(biāo)志著建立全國集中、統(tǒng)一的證券登記結(jié)算體系的形成�！趼毮馨�括(答案一目了然)：

　　1、證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立和管理。

　　2、證券的存管和過戶。

　　3、證券持有人名冊登記及權(quán)益登記。

　　4、證券交易的清算、交收

　　5、派發(fā)證券權(quán)益

　　6、辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的查詢、信息等服務(wù)

　　7、其他業(yè)務(wù)如代理投票服務(wù)等。

　　銀貨對付原則是證券結(jié)算的基本原則。結(jié)算證券和資金的專用性。

　　知識點(diǎn)704(247-254)：證券服務(wù)機(jī)構(gòu)。

　　證券服務(wù)機(jī)構(gòu)包括投資咨詢機(jī)構(gòu)、財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等。監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國證監(jiān)會。