三、計價錯誤的處理及責(zé)任承擔(dān)

　　當(dāng)錯誤達到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管理公司應(yīng)及時向監(jiān)管機構(gòu)報告。錯誤達到0.5%，應(yīng)公告并及時向監(jiān)管機構(gòu)報告。

　　【例題】()是計算投資者申購基金份額、贖回資金金額的基礎(chǔ)，也是評價基金投資業(yè)績的基金指標(biāo)之一。

　　A基金資產(chǎn)估值

　　B基金資產(chǎn)總值

　　C基金資產(chǎn)凈值

　　D基金份額凈值

　　【例題】()是指基金全部資產(chǎn)的價值總和。

　　A基金資產(chǎn)估值

　　B基金資產(chǎn)總值

　　C基金資產(chǎn)凈值

　　D基金份額凈值

　　【例題】從基金資產(chǎn)中扣除基金所負(fù)債即是()

　　A基金資產(chǎn)估值

　　B基金資產(chǎn)總值

　　C基金資產(chǎn)凈值

　　D基金份額凈值

　　【例題】估值方法的()是指基金在進行資產(chǎn)估值時均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。

　　A一致性

　　B合理性

　　C審慎性

　　D公開性

　　【例題】對存在活躍市場的投資品種，估值日無市價的，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)以( )確定公允價值。

　　A 市價 (對應(yīng)估值日有市價的)

　　B 最近交易市價

　　C 參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價

　　(對交易日無市價、經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化的)

　　D 估值 (對應(yīng)不存在活躍市場的投資品種的)

　　【例題】以下不存在活躍市場的投資品種估值的基本原則正確的是()

　　A應(yīng)采用市場參與者普遍認(rèn)同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價值

　　B運用估值技術(shù)得出的結(jié)果，應(yīng)反映估值日在公平條件下進行正常商業(yè)交易所采用的交易價格

　　C采用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)盡可能使用市場參與者在定價時考慮的所有市場參數(shù)

　　D采用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)通過定期校驗確保估值技術(shù)的有效性

　　【例題】基金管理公司應(yīng)制訂估值及份額凈值計價錯誤的識別及應(yīng)急方案。當(dāng)錯誤達到或是超過基金資產(chǎn)凈值的()時，要披露，并賠償損失。

　　A 0.1%

　　B 0.2%

　　C 0.5%

　　D 1%

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