三、計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的處理及責(zé)任承擔(dān)

　　當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。錯(cuò)誤達(dá)到0.5%，應(yīng)公告并及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

　　【例題】()是計(jì)算投資者申購(gòu)基金份額、贖回資金金額的基礎(chǔ)，也是評(píng)價(jià)基金投資業(yè)績(jī)的基金指標(biāo)之一。

　　A基金資產(chǎn)估值

　　B基金資產(chǎn)總值

　　C基金資產(chǎn)凈值

　　D基金份額凈值

　　【例題】()是指基金全部資產(chǎn)的價(jià)值總和。

　　A基金資產(chǎn)估值

　　B基金資產(chǎn)總值

　　C基金資產(chǎn)凈值

　　D基金份額凈值

　　【例題】從基金資產(chǎn)中扣除基金所負(fù)債即是()

　　A基金資產(chǎn)估值

　　B基金資產(chǎn)總值

　　C基金資產(chǎn)凈值

　　D基金份額凈值

　　【例題】估值方法的()是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。

　　A一致性

　　B合理性

　　C審慎性

　　D公開(kāi)性

　　【例題】對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，估值日無(wú)市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)以( )確定公允價(jià)值。

　　A 市價(jià) (對(duì)應(yīng)估值日有市價(jià)的)

　　B 最近交易市價(jià)

　　C 參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)

　　(對(duì)交易日無(wú)市價(jià)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化的)

　　D 估值 (對(duì)應(yīng)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種的)

　　【例題】以下不存在活躍市場(chǎng)的投資品種估值的基本原則正確的是()

　　A應(yīng)采用市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價(jià)值

　　B運(yùn)用估值技術(shù)得出的結(jié)果，應(yīng)反映估值日在公平條件下進(jìn)行正常商業(yè)交易所采用的交易價(jià)格

　　C采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)盡可能使用市場(chǎng)參與者在定價(jià)時(shí)考慮的所有市場(chǎng)參數(shù)

　　D采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)通過(guò)定期校驗(yàn)確保估值技術(shù)的有效性

　　【例題】基金管理公司應(yīng)制訂估值及份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的識(shí)別及應(yīng)急方案。當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或是超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的()時(shí)，要披露，并賠償損失。

　　A 0.1%

　　B 0.2%

　　C 0.5%

　　D 1%

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