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　　第九章 可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行(答案解析)

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束( )后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。A. 6個(gè)月B. 3個(gè)月C.1年D.2年

　　2.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后，累計(jì)公司債券余額不得超過( )。A. 最近1期末凈資產(chǎn)額的30%B. 最近1期總凈資產(chǎn)額的30%C. 最近1期末凈資產(chǎn)額的40%D. 最近1期末總資產(chǎn)額的40%

　　3.認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間( )。A. 超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月B. 超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于2年C. 不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于12個(gè)月D. 不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月

　　4.關(guān)于上市公司不得公開發(fā)行證券的情形，下列說法錯(cuò)誤的是( )。A. 本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏B. 上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近24個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為C. 擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正D. 上市公司最近12個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)

　　5.發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )。A. 3 000萬元，3 000萬元B. 3 000萬元，6 000萬元C. 6 000萬元，3 000萬元D. 6 000萬元，6 000萬元

　　6.發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其( )。A. 最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元B. 最近1期末經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)不低于人民幣10億元C. 最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元D. 最近1期末經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)不低于人民幣15億元

　　7.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于( )，則可不作相應(yīng)的現(xiàn)金流量要求。A. 5%B.10% C. 3%D. 6%

　　8.發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)( )。A.不少于公司債券1 年的利息B.不少于公司債券2年的利息C.不少于公司債券半年的利息D.不少于公司債券發(fā)行額

　　9.對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自( )起方可行權(quán)。A. 發(fā)行結(jié)束至少已滿3個(gè)月B. 發(fā)行結(jié)束至少已滿6個(gè)月 C. 發(fā)行結(jié)束至少已滿1個(gè)月D. 發(fā)行結(jié)束至少已滿1年

　　10.上市公司應(yīng)當(dāng)在( )，辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。A.可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后3個(gè)工作日內(nèi)B.可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后4個(gè)工作日內(nèi)C.可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個(gè)工作日內(nèi)D.可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后10個(gè)工作日內(nèi)

　　11.在上海證券交易所網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，假設(shè)T日為上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行日，下列說法錯(cuò)誤的是( )。A.T+1日，凍結(jié)申購資金B(yǎng).T+2日，驗(yàn)資報(bào)告送達(dá)上海證券交易所;上海證券交易所向營業(yè)部發(fā)送配號(hào)C.T+4日，中簽率公告見報(bào);搖號(hào)D.T+4日以后，做好上市前準(zhǔn)備工作

　　12.可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于( )萬元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告( )個(gè)交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。A. 3 000，3B. 3 000，5C. 5 000，3D. 5 000，5

　　13.上市公司最近24個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，不能存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下降( )的情形。A. 70%以上 B. 20%以上C. 30%以上D. 50%以上

　　14.《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤不少于( )。A. 最近2年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的20%B. 最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的20%C. 最近2年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的30%D. 最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的30%

　　15.可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的( )停止交易。A. 第2個(gè)交易日起B(yǎng). 第3個(gè)交易日起C. 第5個(gè)交易日起D. 第10個(gè)交易日起

　　16.上市公司行使贖回權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在每年首次滿足贖回條件后的( )內(nèi)至少發(fā)布( )次贖回公告。A. 3個(gè)交易日，3B. 3個(gè)交易日，2C. 5個(gè)交易日，3D. 5個(gè)交易日，2

　　17.轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)( )。A.不低于募集說明書公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)B. 不高于募集說明書公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)C. 不高于募集說明書公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)D. 不高于前一交易日的均價(jià)

　　18.轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的 ( )同意。A.股東人數(shù)的2/3以上B.股東所持表決權(quán)的2/3以上C.股東所持表決權(quán)的1/3以上D.股東人數(shù)的1/3以上

　　19.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，且最近( )個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。A. 3B. 4C. 2D. 5