第五節(jié)

　　(一)記帳式國債的承銷程序

　　1.記帳式國債是一種(無紙化)國債。(單選)

　　發(fā)行途徑發(fā)行對象

　　銀行間債券市場商業(yè)銀行、保險公司、資格券商、基金管理公司

　　證券交易所的交易系統(tǒng)券商、企業(yè)法人、其他投資者

　　2.記帳式國債有承銷方式有兩種(場內(nèi)掛牌分銷)和(場外分銷)。(多選注意場外分銷也是由交易所進行過戶登記)

　　3.記帳式國債場內(nèi)掛牌交易的特點是： (多選，對于每一個選項，可以做為判斷題)

　　(1)承銷商以包銷方式取得國債，記人其自營帳戶，在承銷期內(nèi)可自行掛牌確定賣出數(shù)量和價格;

　　(2)對于場內(nèi)掛牌方式分銷的記帳式國債，投資者在買人時，可免交傭金，交易所也不向代理機構(gòu)收取買賣國債的經(jīng)手費用;(判斷)

　　(3)買賣成交后，客戶認購的國債自動過戶至客戶的帳戶內(nèi)，完成登記手續(xù);

　　(4)客戶的認購款每日清算劃人承銷商的清算帳戶;

　　(5)承銷商在規(guī)定的繳款日前一次將發(fā)行款劃人財政部帳戶。

　　4.記帳式國債場外分銷通過(非交易過戶)方式將認購的債券完成登記。(單選)

　　(二)憑證式國債的承銷程序

　　1.憑證式國債是(不可上市的儲蓄型)債券。(單選，注意三種國債中只有此種不可上市)

　　2.擔(dān)任憑證式國債發(fā)行任務(wù)的各個系統(tǒng)一般(每月)要匯總本系統(tǒng)內(nèi)的累計發(fā)行數(shù)額，上報財政部及中國人民銀行。(單選)

　　3.憑證式國債的利率按實際持有天數(shù)分檔計付，在收款憑證中除了注明(投資者身份)外，還需注明(購買日期)、(期限)、(到期利率)等內(nèi)容。(多選)

　　4.在憑證式國債的發(fā)售中，各經(jīng)辦單位對在發(fā)行期內(nèi)已繳款但未售完及購買者提前兌取的憑證式國債，仍可在原額度內(nèi)繼續(xù)發(fā)售，繼續(xù)發(fā)售的憑證式國債仍按(面值)售出。(判斷)

　　5.憑證式國債發(fā)行款的上劃采取(分次繳款)的方法。(判斷)

　　6.憑證式國債主要由(銀行)承銷，各地(財政部門)和(國債一級自營商)也可參與發(fā)行。(單選主要承銷機構(gòu)、多選所有的承銷機構(gòu))

　　7.憑證式國債的發(fā)售數(shù)量不得突破所承銷的國債量。(判斷，因為憑證式國債銷售開據(jù)的收款憑證，所以從操作上來講是可以突破承銷額的，因此要對此禁止)