51、1998年，美國(guó)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)(FASB)所發(fā)布的《衍生工具與避險(xiǎn)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，將金融衍生工具劃分為獨(dú)立衍生工具和( )兩大類。

　　A、嵌入衍生工具 B、交易所交易的衍生工具 C、嵌入式衍生工具D、OTC交易的衍生工具

　　52、目前，我國(guó)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的投資主體主要是( )，通常采取買人并持有到期策略。

　　A、個(gè)人投資者 B、機(jī)構(gòu)投資者 C、國(guó)有企業(yè) D、外資企業(yè)

　　53、( )被稱為“中國(guó)資產(chǎn)證券化元年”。

　　A、2003年 B、2005年 C、2006年D、2004年

　　54、最早的證券化產(chǎn)品以( )房地產(chǎn)按揭貸款為支持，故稱為按揭支持證券(MBS)。

　　A、非銀行金融機(jī)構(gòu) B、投資公司 c、政策銀行 D、商業(yè)銀行

　　55、( )是ADR的發(fā)行人和ADR的市場(chǎng)中介，為ADR的投資者提供所需的一切服務(wù)。

　　A、中央存托公司 B、存券銀行

　　C、托管銀行 D、信托投資公司

　　56、2009年3月18日，滬深300指數(shù)現(xiàn)貨報(bào)價(jià)為2 300點(diǎn)，2009年9月到期(9月18日到期)的滬深300指數(shù)仿真合約報(bào)價(jià)為2 700點(diǎn)，某投資者持有價(jià)值為1億元人民幣的市場(chǎng)組合。假定中國(guó)金融期貨交易所滬深300指數(shù)期貨完全按照仿真交易規(guī)則推出(每點(diǎn)價(jià)值300元人民幣)， 為防范在9月18日之前出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，可賣出9月份滬深300指數(shù)期貨進(jìn)行保值。

　　如果該投資者做空l(shuí)45張9月到期合約(100 000 000/(2 300×300)=144、93—145)，則到9月18日收盤時(shí)，若滬深300指數(shù)報(bào)價(jià)(點(diǎn))為2 500點(diǎn)，則投資者的現(xiàn)貨頭寸價(jià)值為( )元人民幣。

　　A、95 652 174 B、121 739 130 C、108 695 652 D、113 043 478

　　57、依上題，則投資者的期貨頭寸盈虧是( )元人民幣。

　　A、一8 700 000 B、一l3 050 000 C、一21 750 000 D、4 350 000