76.【答案】ACD

　　【解析】B項(xiàng)應(yīng)為“最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無法表示意見或否定意見的審計(jì)報(bào)告”。

　　77.【答案】ABD

　　【解析】根據(jù)《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶管理規(guī)則》的規(guī)定，中國結(jié)算公司對(duì)證券賬戶實(shí)施統(tǒng)一管理，中國結(jié)算公司上海、深圳分公司及中國結(jié)算公司委托的開戶代理機(jī)構(gòu)為投資者開立證券賬戶。其中，開戶代理機(jī)構(gòu)是指中國結(jié)算公司委托代理證券賬戶開戶業(yè)務(wù)的證券公司、商業(yè)銀行及中國結(jié)算公司境外B股結(jié)算會(huì)員。

　　78.【答案】ABCD

　　【解析】因法院判決申請(qǐng)證券非交易過戶，申請(qǐng)人應(yīng)提交下列材料:法院判決書、協(xié)助執(zhí)行通知書、出讓人和受讓人身份證及復(fù)印件、證券賬戶卡等合法憑證和填妥的證券非交易過戶申請(qǐng)表。

　　79.【答案】AC

　　【解析】審單主要是審查委托單的合法性及一致性。證券營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)員首先應(yīng)審查委托買賣是否屬于全權(quán)委托，包括對(duì)買賣證券的品種、數(shù)量、價(jià)格的決定是否作全權(quán)委托;其次要審查記名證券是否辦妥過戶手續(xù);再次是審查是否采用信用交易方式。對(duì)全權(quán)委托、記名證券未辦妥過戶手續(xù)或采用信用交易方式的委托，證券營(yíng)業(yè)部一律不得受理。

　　80.【答案】AD

　　【解析】連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)，成交價(jià)格的確定原則為:①最高買入申報(bào)與最低賣出申報(bào)價(jià)位相同，以該價(jià)格為成交價(jià);②買人申報(bào)價(jià)格高于即時(shí)揭示的最低賣出申報(bào)價(jià)格時(shí)，以即時(shí)揭示的最低賣出申報(bào)價(jià)格為成交價(jià);③賣出申報(bào)價(jià)格低于即時(shí)揭示的最高買人申報(bào)價(jià)格時(shí)，以即時(shí)揭示的最高買人申報(bào)價(jià)格為成交價(jià)。

　　81.【答案】BCD

　　【解析】B項(xiàng)交易商在固定收益平臺(tái)申報(bào)賣出固定收益證券的數(shù)量，不得超過其證券賬戶內(nèi)可交易余額;C項(xiàng)交易商當(dāng)日買人的固定收益證券當(dāng)13可以賣出;D項(xiàng)在固定收益平臺(tái)進(jìn)行的固定收益證券現(xiàn)券交易實(shí)行凈價(jià)申報(bào)，申報(bào)價(jià)格變動(dòng)單位為0.001元，申報(bào)數(shù)量單位為手(1手為1000元面值)。

　　82.【答案】ACD

　　【解析】B項(xiàng)屬于提高差錯(cuò)或糾紛處理效率的措施。

　　83.【答案】ABCD

　　【解析】客戶從其銀行結(jié)算賬戶向資金賬戶存人交易結(jié)算資金，可以通過存管銀行提供的電話銀行、網(wǎng)上銀行、柜面服務(wù)、多媒體自助終端等方式發(fā)出轉(zhuǎn)賬指令，也可以通過證券公司提供的電話委托、網(wǎng)上交易、自助委托等方式發(fā)出轉(zhuǎn)賬指令。

　　84.【答案】ABCD

　　【解析】委托指令的基本要素包括:證券賬號(hào)、日期、品種、買賣方向、數(shù)量、價(jià)格、時(shí)間、有效期、簽名和其他內(nèi)容。

　　85.【答案】ABC

　　【解析】D項(xiàng)最后交易日應(yīng)為T+3日，而T+6日為權(quán)益登記日。

　　86.【答案】ABCD

　　【解析】除ABCD四項(xiàng)外，深圳證券交易所規(guī)定的申購、贖回清單的內(nèi)容還包括:①可以現(xiàn)金替代的各組合證券種類及現(xiàn)金替代保證金率;②最小申購、贖回單位對(duì)應(yīng)的各組合證券名稱、證券代碼及數(shù)量;③證券交易所要求提供的其他信息。

　　87.【答案】ABCD

　　【解析】推出股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)的作用包括:①可以發(fā)揮證券公司的中介機(jī)構(gòu)作用，在對(duì)擬掛牌公司的盡職調(diào)查、推薦掛牌和對(duì)掛牌公司的信息披露督導(dǎo)等方面提供專業(yè)服務(wù);②可以充分利用代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)現(xiàn)有的證券公司網(wǎng)點(diǎn)體系，方便投資者的股份轉(zhuǎn)讓;③可以為投資者提供高效率、標(biāo)準(zhǔn)化的登記和結(jié)算服務(wù)，保障轉(zhuǎn)讓秩序;④可以依托代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的技術(shù)服務(wù)系統(tǒng)，避免系統(tǒng)的重復(fù)建設(shè)，降低市場(chǎng)運(yùn)行成本和風(fēng)險(xiǎn)，減輕市場(chǎng)參與者的費(fèi)用負(fù)擔(dān)。

　　88.【答案】ABCD

　　【解析】除ABCD四項(xiàng)外，權(quán)證交易禁止的事項(xiàng)還有:①禁止任何人通過操縱權(quán)證價(jià)格影響其對(duì)應(yīng)的標(biāo)的證券價(jià)格;②禁止任何人直接操縱權(quán)證價(jià)格。

　　89.【答案】ABD

　　【解析】C項(xiàng)由于申報(bào)價(jià)格欄不能空白，故約定始終都填寫為“1元”。

　　90.【答案】ABCD

　　【解析】網(wǎng)上競(jìng)價(jià)發(fā)行除具有網(wǎng)上發(fā)行的優(yōu)點(diǎn)(經(jīng)濟(jì)性、高效性)之外，還具有市場(chǎng)性、連續(xù)性的優(yōu)點(diǎn)。

　　相關(guān)推薦：

　　2001-2010證券從業(yè)資格考試《證券交易》真題匯總