三、判斷題(本類(lèi)題共60小題，每小題0.5分，共30分。每小題答題正確的得o.5分，答題錯(cuò)誤、不答題的不得分)

　　1.申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)乙類(lèi)成員資格的申請(qǐng)人應(yīng)具備的條件包括：注冊(cè)資本不低于人民

　　幣3億元或者總資產(chǎn)在人民幣100億元以上的存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，或者注冊(cè)資本不低于人

　　民幣8億元的非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　2.1993年12月通過(guò)的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券。()

　　A.正確

　　B錯(cuò)誤

　　3.證券公司不可以在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上參加記賬式國(guó)債的招標(biāo)發(fā)行及競(jìng)爭(zhēng)性定價(jià)過(guò)

　　程，只能在證券交易所債券市場(chǎng)上參加。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　4.2006年5月20日，深、滬證券交易所分別頒布了股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購(gòu)實(shí)施辦法，股份公司通過(guò)證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購(gòu)方式公開(kāi)發(fā)行股票。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　5.為支持中小企業(yè)發(fā)展，中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定了《銀行間債券市場(chǎng)中小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)

　　務(wù)指引》。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　6.實(shí)際控制人是指雖不是公司的股東，但通過(guò)投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支

　　配公司行為的人。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　7.上市公司出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東

　　大會(huì)審議。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　8.發(fā)行的股份超過(guò)招股說(shuō)明書(shū)規(guī)定的截止期限尚未募足的，或者發(fā)行股份的股款繳足后，

　　發(fā)起人在20日內(nèi)未召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)的，認(rèn)股人可以按照所繳股款并加算銀行同期存款利

　　息，要求發(fā)起人返還。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　9.無(wú)記各股票持有人出席股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)5日前至股東大會(huì)閉會(huì)時(shí)止，將股

　　票交存于公司。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　10.法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的50%。

　　()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　11.當(dāng)企業(yè)整體改組為上市公司的時(shí)候，無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)一般全部轉(zhuǎn)移到上市公司，由國(guó)有

　　股權(quán)的持股單位，即原企業(yè)的上級(jí)單位享有無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的折股。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　12.以租賃方式取得的土地不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租和抵押。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　13.在企業(yè)股份制改組過(guò)程中，企業(yè)的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)及債權(quán)、債務(wù)不一定隨之重組。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　14.股份有限公司的發(fā)起人在出資時(shí)可以用貨幣、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)出資，但不

　　用土地使用權(quán)作價(jià)出資。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　15.經(jīng)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)行為的事項(xiàng)涉及的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，由中央企

　　業(yè)負(fù)責(zé)備案。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　16.如果公司的負(fù)債是永久的，那么公司每年有一筆等額節(jié)稅利益流人，這筆無(wú)限期的等

　　額資金流的現(xiàn)值就是負(fù)債企業(yè)的價(jià)值增加值。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　17.MM理論只考慮負(fù)債帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和額外費(fèi)用，卻忽略了負(fù)債同樣帶來(lái)的稅收抵免收益。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤.

　　18.凈經(jīng)營(yíng)收入理論認(rèn)為，融資總成本不會(huì)隨融資結(jié)構(gòu)的變化而變化。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　19.外部融資是來(lái)源于公司外部的融資，包括發(fā)行股票、發(fā)行債券、向銀行借款，公司獲得

　　的商業(yè)信用、融資租賃也屬于外部融資的范圍。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　20.內(nèi)部融資的成本主要是機(jī)會(huì)成本和直接的財(cái)務(wù)成本。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　21.招股說(shuō)明書(shū)摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，無(wú)須包括招股說(shuō)明

　　書(shū)全文各部分的主要內(nèi)容。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　22.經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)，不得采取募集設(shè)立方式

　　公開(kāi)發(fā)行股票。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　23.包銷(xiāo)金額以確定的新股發(fā)行價(jià)格、配股價(jià)格或增發(fā)價(jià)格區(qū)間的下限為基礎(chǔ)計(jì)算。(+)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　24.創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員為35名，部分發(fā)審委委員可以為專(zhuān)職。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　25.未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得從事保薦業(yè)務(wù)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　26.投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)由發(fā)行人的研究人員獨(dú)立撰寫(xiě)并署名。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　27.首次公開(kāi)發(fā)行股票遵循的公平原則就是發(fā)行人和主承銷(xiāo)商給每一位投資者提供認(rèn)購(gòu)股

　　票的機(jī)會(huì)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　28.保薦代表人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列入保薦代表人名單的自然人。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　29.在創(chuàng)業(yè)板中，發(fā)行人公開(kāi)發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起3個(gè)月內(nèi)

　　不得轉(zhuǎn)讓。()

　　A.正確B錯(cuò)誤

　　30.參加網(wǎng)下發(fā)行的配售對(duì)象再通過(guò)網(wǎng)上申購(gòu)新股的，有權(quán)部門(mén)依據(jù)具體情況暫�；蛉∠�

　　其網(wǎng)下配售對(duì)象資格。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　31.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況在招股說(shuō)明書(shū)扉頁(yè)作“重大事項(xiàng)提示”，提醒投資者給予特別

　　關(guān)注。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　32.實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的國(guó)有控股主體或自然人為止()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　33.發(fā)行人已發(fā)行境外上市外資股的，應(yīng)披露股利分配的上限為按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和制度與

　　上市地會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確定的未分配利潤(rùn)數(shù)字中較高者。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　34.上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過(guò)，報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)局和證券交易所備案。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　35.認(rèn)定公司控制權(quán)的歸屬，只需審查相應(yīng)的股權(quán)投資關(guān)系。(，)‘

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　36.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股條件之一是，最近36個(gè)月內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　37.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“保

　　薦總結(jié)報(bào)告書(shū)”。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　38.向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不應(yīng)低

　　于5%。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　39.非公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行對(duì)象沒(méi)有數(shù)量限制。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　40.上市公司要建立募集資金專(zhuān)項(xiàng)存儲(chǔ)制度，募集資金必須存放于公司董事會(huì)決定的專(zhuān)項(xiàng)

　　賬戶。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　41.認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間不超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于3個(gè)月。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　42.上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息El前3～5個(gè)交易日內(nèi)披露付息公告;在可

　　轉(zhuǎn)換公司債券期滿前5～7個(gè)交易日內(nèi)披露本息兌付公告。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　43.當(dāng)公司股票增長(zhǎng)到一定幅度，可轉(zhuǎn)換債券持有人若不進(jìn)行轉(zhuǎn)股，那么，他從轉(zhuǎn)債贖回得

　　到的收益將高于從轉(zhuǎn)股中獲得的收益。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　44.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認(rèn)股權(quán)分別符合證券交易所上市條件的，

　　應(yīng)當(dāng)分別上市交易。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　45.所謂可交換公司債券，是指上市公司的股東依法發(fā)行、在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件

　　可以交換成該股東所持有的上市公司股份的公司債券。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　46.短期融資券是指企業(yè)依照規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一

　　定期限內(nèi)還本付息，最長(zhǎng)期限不超過(guò)2年的有價(jià)證券。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　47.公開(kāi)發(fā)行公司債券籌集的資金，可用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　48.金融債券定向發(fā)行的，經(jīng)認(rèn)購(gòu)人同意，不得免于信用評(píng)級(jí)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　49.發(fā)行次級(jí)債券時(shí)，發(fā)行人應(yīng)組成承銷(xiāo)團(tuán)，承銷(xiāo)團(tuán)在發(fā)行期內(nèi)向其他投資者分銷(xiāo)次級(jí)債

　　券。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　50.財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券沒(méi)有強(qiáng)制擔(dān)保要求。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　51.公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的境內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)作為主承

　　銷(xiāo)商或者主承銷(xiāo)商之一。公司不可以聘請(qǐng)國(guó)外證券公司擔(dān)任國(guó)際協(xié)調(diào)人。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　52.向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設(shè)立。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　53.上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市，要求該上市公司在最近5年連續(xù)盈利。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　54.財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)在所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，持續(xù)督導(dǎo)

　　上市公司維持獨(dú)立上市地位。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　55.中國(guó)香港的招股童程必須符合香港公司條例、聯(lián)交所上市規(guī)則及公司登記規(guī)則的要求。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　56.收購(gòu)人提出豁免申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)就其所申請(qǐng)的具體豁免事項(xiàng)出具專(zhuān)業(yè)

　　意見(jiàn)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　57.一家財(cái)務(wù)顧問(wèn)既可以為收購(gòu)公司服務(wù)，也可以為目標(biāo)公司服務(wù)，但不能同時(shí)為收購(gòu)公

　　司和目標(biāo)公司服務(wù)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　58.投資者在一個(gè)上市公司中擁有的權(quán)益，只包括登記在其名下所持有的股份。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　59.特定對(duì)象取得本次發(fā)行的股份時(shí)，對(duì)其用于認(rèn)購(gòu)股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時(shí)間不足

　　12個(gè)月的，自股份發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　60.特殊目的公司系指中國(guó)境內(nèi)公司或自然人為實(shí)現(xiàn)以其實(shí)際擁有的境內(nèi)和境外公司權(quán)益

　　在境外上市而直接或間接控制的境外公司。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

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