判斷題

　　1.根據(jù)2006年5月8日起施行的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，可轉(zhuǎn)換公司債券是指發(fā)行公司依法發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。( )

　　2.可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換股份前，其持有人具有股東的權利和義務。 ( )

　　3.上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束1年后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務狀況確定。 ( )

　　4.上市公司應當在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后10個工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項。( )

　　5.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第六條的規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司應當組織機構(gòu)健全、運行良好。( )

　　6.上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近36個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。( )

　　7.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為兩年，無最長期限限制。 ( )

　　8.申請發(fā)行可交換公司債券，要求公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元。 ( )

　　9.對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認股權證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個月起方可行權，行權期間為存續(xù)期限屆滿前的一段期間，或者是存續(xù)期限內(nèi)的特定交易日。 ( )

　　10.可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股價格應不低于募集說明書公告日前10個交易日公司股票交易均價和前一交易日的均價。 ( )

　　11.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動的，應當同時調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。( )

　　12.轉(zhuǎn)股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的1/2以上同意。股東大會進行表決時，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應當回避。 ( )

　　13.認股權證的行權價格應不高于公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價和前一個交易日的均價。( )

　　14.可轉(zhuǎn)換公司債券的利率由發(fā)行公司與主承銷商協(xié)商確定，但必須符合國家的有關規(guī)定。( )

　　15.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券應當在期滿后10個工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項。 ( )

　　16.可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書應當約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，應賦予債券持有人1次回售的權利。這_點對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券也同樣適用。( )

　　17.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應當提供擔保，但最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣5億元的公司除外。 ( )

　　18.提供擔保的，應當為全額擔保，擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權的費用。( )

　　19.以保證方式提供擔保的，應當為連帶責任擔保，且保證人最近1期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)額應不低于其累計對外擔保的金額。 ( )

　　20.證券公司或上市商業(yè)銀行不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔保人。( )

　　21.設定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財產(chǎn)的估值應不低于擔保金額。估值應經(jīng)有資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估。( )

　　22.發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，必須提供擔保。 ( )

　　23.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應當委托具有資格的資信評級機構(gòu)進行信用評級和跟蹤評級;資信評級機構(gòu)每年至少公告1次跟蹤評級報告。 ( )

　　24.轉(zhuǎn)換價值是可轉(zhuǎn)換公司債券實際轉(zhuǎn)換時按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價格計算的理論價值。( )

　　25.可轉(zhuǎn)換公司債券有一定的轉(zhuǎn)換期限，在不同時點上，股票價格不同，轉(zhuǎn)換價值相同。( )

　　26.可轉(zhuǎn)換公司債券相當于這樣一種投資組合：投資者持有1張與可轉(zhuǎn)債相同利率的普通債券，1張數(shù)量為轉(zhuǎn)換比例、期權行使價為初始轉(zhuǎn)股價格的美式買權，1張美式賣權，同時向發(fā)行人無條件出售了1張美式賣權。 ( )

　　27.股票波動率是影響期權價值的一個重要因素，股票波動率越大，期權的價值越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高。( )

　　28.當公司股票增長到一定幅度，可轉(zhuǎn)換債券持有人若不進行轉(zhuǎn)股，那么，他從轉(zhuǎn)債贖回得到的收益將高于從轉(zhuǎn)股中獲得的收益。( )

　　29.可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回是指債券持有人可按事先約定的條件和價格，將所持債券賣給發(fā)行人。( )

　　30.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申請文件目錄按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第10號——上市公司公開發(fā)行證券申請文件》的要求執(zhí)行。 ( )

　　31.發(fā)行人申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，股東大會應決定是否優(yōu)先向原股東配售;如果優(yōu)先配售，應明確進行配售的數(shù)量和方式以及有關原則。( )

　　32.發(fā)行人申請公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，應當聘請具有保薦資格的機構(gòu)擔任保薦人。( )

　　33.可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于5 000萬元時，在上市公司發(fā)布相關公告3個交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。 ( )

　　34.上市公司當年虧損，證券交易所應暫停其可轉(zhuǎn)換公司債券上市。 ( )

　　35.未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)量少于3 000萬元的，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司應當及時向證券交易所報告并披露。( )

　　36.上市公司應當在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息日前3~5個交易日內(nèi)披露付息公告;在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿前3—5個交易日內(nèi)披露本息兌付公告。( )

　　37.上市公司應當在每月結(jié)束后及時披露因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股份所引起的股份變動情況。( )

　　38.上市公司在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束的20個交易日前，應當至少發(fā)布一次提示公告，提醒投資者有關在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束前的10個交易日停止交易的事項。( )

　　39.主承銷商未對機構(gòu)投資者進行分類的，應當在網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行之間建立回撥機制，回撥后兩者的獲配比例應當一致。( )

　　40.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，必須全部向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應當在發(fā)行公告中披露。( )

　　41.預備用于交換的上市公司股票，該上市公司最近1期末的凈資產(chǎn)不應低于人民幣15億元，或者最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%。 ( )

　　42.可交換公司債券面值為每張人民幣1 000元。( )

　　43.可交換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起12個月后，方可交換為預備交換的股票，債券持有人對交換股票或者不交換股票有選擇權。( )

　　44.擁有上市公司控制權的股東發(fā)行可交換公司債券的，應當合理確定發(fā)行方案，可以通過本次發(fā)行直接將控制權轉(zhuǎn)讓給他人。( )

　　判斷題

　　1.A 2.B 3.B 4.B 5.A 6.B 7.B 8.A 9.A 10.B

　　11.A 12.B 13.B 14.A 15.B 16.A 17.B 18.A 19.A 20.B

　　21.A 22.B 23.A 24.A 25.B 26.B 27.A 28.B 29.B 30.A

　　31.A 32.A 33.B 34.B 35.A 36.A 37.B 38.B 39.A 40.B 41.A 42.B 43.A 44.B