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2010年證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷第七章單選題

  單選題

  1.自2008年7月1日起,對所有新受理首次公開發(fā)行申請,中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部將在發(fā)行人和保薦機構(gòu)按照反饋意見修改申請文件后的()個工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開招股說明書(申報稿)。

  A.3

  B.5

  C.7

  D.10

  2.( )是指信息披露義務(wù)人所公開的情況不得有任何虛假成分,必須與自身的客觀實際相符。

  A.真實性原則

  B.完整性原則

  C.準確性原則

  D.及時性原則

  3.上市公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立人(),作為公司與交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。

  A.董事

  B.董事長

  C.董事會秘書

  D.證券事務(wù)代表

  4.董事會秘書空缺期間( ),董事長應(yīng)當(dāng)代行董事會秘書職責(zé),直至公司正式聘任董事會秘書。

  A.超過1個月之后

  B.超過3個月之后

  C.超過半年之后

  D.超過1年之后

  5.招股說明書中引用的財務(wù)報表在其最近1 期截止13后( )個月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當(dāng)延長,但至多不超過( )個月。

  A.3,1

  B.6,3

  C.3,6

  D.6

  6.招股說明書的有效期為( )個月,自中國證監(jiān)會核準發(fā)行申請前招股說明書()起計算。

  A.6,最后一次簽署之日

  B.3,第一次簽署之日

  C.6,最后一次簽署次日

  D.3,第一次簽署次日

  7.在中國證監(jiān)會指定的信息披露報刊刊登的招股說明書摘要最小字號為( )。

  A.標準小5號字

  B.標準5號字

  C.標準小4號字

  D.標準4號字

  8.發(fā)行人應(yīng)在招股說明書及其摘要披露后( )日內(nèi),將正式印刷的招股說明書全文文本(),分別報送中國證監(jiān)會及其在發(fā)行人注冊地的派出機構(gòu)。

  A.10,一式五份

  B.15,一式五份

  C.10,一式三份

  D.15,一式三份

  9.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循( )原則,按順序披露可能直接或間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。

  A.準確性

  B.重要性

  C.完整性

  D.及時性

  10.發(fā)行人液壓披露的股本情況主要包括前()名股東和前()名自然人股東及其在發(fā)行人處擔(dān)任的職務(wù)。

  A.10,10

  B.5,10

  C.10,5

  D.5,5

  17.發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員在( )內(nèi)曾發(fā)生變動的,應(yīng)披露變動情況和原因。

  A.近1 年

  B.近2年

  C.近3年

  D.近5年

  18.發(fā)行人運行不足3年的,應(yīng)披露()。

  A.最近3年及1期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表

  B.最近I期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表

  C.最近3年及1期的利潤表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負 債表和現(xiàn)金流量表

  D.最近1期的利潤表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負債表 和現(xiàn)金流量表

  19.發(fā)行人編制合并財務(wù)報表的,應(yīng)( )。

  A.披露合并財務(wù)報表

  B.母公司財務(wù)報表

  C.子公司財務(wù)報表

  D.同時披露合并財務(wù)報表和母公司財務(wù)報表

  20.發(fā)行人最近1 年及1 期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)(或股權(quán)),且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營業(yè)收入或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應(yīng)項目( )的,應(yīng)披露被收購企業(yè)收購前一年利潤表。

  A.20%(含)

  B.20%(不含)

  C.30%(含)

  D.30%(不含)

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