4.上市公司不得非公開發(fā)行股票的情形

　　上市公司存在下列情形之一的，不得非公開發(fā)行股票：(1)本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏：

　　(2)上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴重損害且尚未消除;

　　(3)上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔(dān)保且尚未解除;

　　(4)現(xiàn)任董事、高級管理人員最近36個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，或者最近l 2個月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責(zé);

　　(5)上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查;

　　(6)最近l年及l(fā)期財務(wù)報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外;

　　(7)嚴重損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。

　　【例題·多選題】某上市公司公開發(fā)行新股，其實施的下列行為中，不符合法律關(guān)于股票發(fā)行規(guī)定的有：

　　A.擬向原股東配售股份數(shù)量為本次配售股份前股本總額的40%

　　B.以超過股票票面金額的價格發(fā)行股票

　　C.因公司經(jīng)營狀況欠佳，公司的股東大會決議發(fā)行新股

　　D.除兩年前財務(wù)會計文件有一次虛假記載外，無其他重大違法行為

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』根據(jù)規(guī)定，上市公司公開發(fā)行新股，要求公司具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好;最近3年財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為;擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%;股票發(fā)行價格，可以超過股票票面金額。