41 審計人員在對Z股份有限公司2013年度的財務(wù)報表進行審計，進行了下列審計程序：

　　(1)抽樣重新計算2013年度甲材料的計價是否正確;

　　(2)資產(chǎn)負債表日后對大額應(yīng)收賬款進行函證;

　　(3)按照2公司內(nèi)部控制規(guī)定的賒銷審批手續(xù)獨立執(zhí)行該流程;

　　(4)對Z公司庫存現(xiàn)金進行監(jiān)盤。

　　要求：完成下表：

　　參考解析：

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