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第七章 證券法

　　【單選題】：

　　甲公司為發(fā)起設(shè)立的股份有限公司，現(xiàn)有股東199人，尚未公開(kāi)發(fā)行或者轉(zhuǎn)讓過(guò)任何股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，需要向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn)的是( )。

　　A.股東乙向一位朋友轉(zhuǎn)讓部分股票

　　B.股東丙將其持有的部分股票分別轉(zhuǎn)讓給丁和戊，約定2個(gè)月后全部買(mǎi)回

　　C.甲公司向全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)申請(qǐng)其股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓

　　D.甲公司向兩家投資公司定向發(fā)行股票各500萬(wàn)股

　　【答案】D

　　【解析】(1)選項(xiàng)AB：股票向特定對(duì)象轉(zhuǎn)讓，導(dǎo)致股東累計(jì)超過(guò)200人的，應(yīng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后成為非上市公眾公司;如果股份有限公司在3個(gè)月內(nèi)將股東人數(shù)降至200人以內(nèi)的，可以不提出申請(qǐng)。本題中，在選項(xiàng)A中，轉(zhuǎn)讓成功后股東人數(shù)正好200人，無(wú)須經(jīng)核準(zhǔn);在選項(xiàng)B中，在2個(gè)月后股東人數(shù)減為199人，無(wú)需申請(qǐng)核準(zhǔn);(2)選項(xiàng)C：股東人數(shù)未超過(guò)200人的公司申請(qǐng)其股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓，中國(guó)證監(jiān)會(huì)豁免核準(zhǔn)，由全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行審查;(3)選項(xiàng)D：股票向特定對(duì)象發(fā)行導(dǎo)致股東累計(jì)超過(guò)200人的，需經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)成為非上市公眾公司。

　　【單選題】：

　　非上市公眾公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在信息披露工作中應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)的職責(zé)。下列表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是( )。

　　A.非上市公眾公司的董事應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書(shū)面審核意見(jiàn)

　　B.非上市公眾公司的監(jiān)事應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)

　　C.非上市公眾公司的高級(jí)管理人員應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書(shū)面審核意見(jiàn)

　　D.非上市公眾公司的監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書(shū)面審核意見(jiàn)

　　【答案】D

　　【單選題】：

　　下列關(guān)于招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表的有效期的表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是( )。

　　A.招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后3個(gè)月內(nèi)有效;特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)1個(gè)月

　　B.招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后3個(gè)月內(nèi)有效;特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)6個(gè)月

　　C.招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效;特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)1個(gè)月

　　D.招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效;特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)3個(gè)月

　　【答案】C

　　【單選題】：

　　根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于上市公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的表述中，正確的是( )。

　　A.所有上市公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券均應(yīng)由第三方提供擔(dān)保

　　B.上市商業(yè)銀行可以作為上市公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

　　C.證券公司可以作為上市公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

　　D.以保證方式提供擔(dān)保的，可以為一般保證

　　【答案】B

　　【解析】(1)選項(xiàng)A：公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近一期期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外;(2)選項(xiàng)BC：證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外;(3)選項(xiàng)D：以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計(jì)對(duì)外擔(dān)保的金額。

　　【單選題】：

　　甲以協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式取得乙上市公司7%的股份，之后又通過(guò)證券交易所集中競(jìng)價(jià)交易陸續(xù)增持乙公司5%的股份，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，甲需要進(jìn)行權(quán)益披露的時(shí)點(diǎn)分別是( )。

　　A.其持有乙公司股份5%和10%時(shí)

　　B.其持有乙公司股份5%和7%時(shí)

　　C.其持有乙公司股份7%和12%時(shí)

　　D.其持有乙公司股份7%和10%時(shí)

　　【答案】D

　　【單選題】：

　　根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司必須編制并公告季度報(bào)告。報(bào)告編制并公告的時(shí)間應(yīng)當(dāng)是( )。

　　A.會(huì)計(jì)年度前3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月結(jié)束后的30日內(nèi)

　　B.會(huì)計(jì)年度前3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月結(jié)束后的60日內(nèi)

　　C.會(huì)計(jì)年度前3個(gè)月、9個(gè)月結(jié)束后的30日內(nèi)

　　D.會(huì)計(jì)年度前3個(gè)月、9個(gè)月結(jié)束后的60日內(nèi)

　　【答案】C

　　【單選題】：

　　根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列主體中，對(duì)招股說(shuō)明書(shū)中的虛假記載承擔(dān)無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任的是( )。

　　A.發(fā)行人

　　B.承銷(xiāo)人

　　C.實(shí)際控制人

　　D.保薦人

　　【答案】A

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