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(2)根據(jù)以上總分類賬戶所反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，編制“本期發(fā)生額試算平衡表”。(本小題5分)
本期發(fā)生額試算平衡表
2008年7月31日
| 會(huì)計(jì)科目 |
本期發(fā)生額 | |
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借方 |
貸方 | |
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現(xiàn)金 |
②12 000 |
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（ ） |
②12 000 ④200 000 ⑥200 000 |
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⑤120 000 |
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③500 000；（ ） |
（ ） |
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（ ） | |
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（ ） | |
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（ ） |
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（ ） |
①600 000 ⑧400 000 ⑨140 000 |
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⑦160 000；（ ） |
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（ ） |
（ ） |
2、華興工廠2008年3月1日到3月30日企業(yè)銀行存款日記賬賬面記錄與銀行4月5日出具的3月份的對(duì)賬單資料如下：
(1)銀行存款日記賬賬面記錄：
銀行存款日記帳
| 2008 年 | 憑證 號(hào)數(shù) |
對(duì)方 科目 |
摘 要 | 收入（借方）金額 | 付出（貸方）金額 | 結(jié)存余額 | ||||||||||||||||||||
| 月 | 日 | 萬(wàn) | 千 | 百 | 十 | 元 | 角 | 分 | 萬(wàn) | 千 | 百 | 十 | 元 | 角 | 分 | 十 | 萬(wàn) | 千 | 百 | 十 | 元 | 角 | 分 | |||
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| 1 | 略 |
支付貸款 | 1 | 8 | 7 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 5 | 存入貨款 | 3 | 5 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 2 | 8 | 4 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 8 | 略 |
上交稅金 | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 2 | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 11 | 收回欠款 | 2 | 6 | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 4 | 7 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 14 | 提取現(xiàn)金 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||
| 19 | 支付貨款 | 1 | 2 | 9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 2 | 9 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 23 | 支付保險(xiǎn) | 9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 2 | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||
| 26 | 存入貨款 | 1 | 2 | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 3 | 3 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 29 | 收回欠款 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 3 | 6 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||
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