背景：

　　某擬建年產(chǎn)3000萬噸鑄鋼廠，根據(jù)可行性研究報告提供的已建年產(chǎn)2500萬噸類似工程的主廠房工藝設(shè)備投資約2400萬元。已建類似項目資料：與設(shè)備有關(guān)的其他各專業(yè)工程投資系數(shù)，如表1-1所示。與主廠房投資有關(guān)的輔助工程及附屬設(shè)施投資系數(shù)，見表1-2。

　　表1-1 與設(shè)備投資有關(guān)的各專業(yè)工程投資系數(shù)

　　表1-2 與主廠房投資有關(guān)的輔助及附屬設(shè)施投資系數(shù)

　　本項目的資金來源為自有資金和貸款，貸款總額為8000萬元，貸款利率8%(按年計息)建設(shè)期3年，第1年投入30%，第2年投入50%，第3年投入20%。預(yù)計建設(shè)期物價年平均上漲率3%，基本預(yù)備費率5%。

　　問題：

　�、� 已知擬建項目建設(shè)期與類似項目建設(shè)期的綜合價格指數(shù)為1.25，試用生產(chǎn)能力指數(shù)估算法估算擬建工程的工藝設(shè)備投資額;用系數(shù)估算法估算該項目主廠房投資和項目建設(shè)的工程費與工程建設(shè)其他費投資。

　　⒉ 估算該項目的建設(shè)投資，并編制建設(shè)投資估算表。

　　⒊ 若單位產(chǎn)量占用營運資金額為：0.3367元/噸，試用擴大指標估算法估算該項目的流動資金。確定該項目的總投資。

　　式中： 生產(chǎn)能力指數(shù)取1。

　　⒉ 估算主廠房投資：用設(shè)備系數(shù)估算法

　　主廠房投資C=工藝設(shè)備投資×(1+∑Ki)

　　=3600×(1+12%+1%+4%+2%+9%+18%+40%)

　　=3600×(1+0.86) =6696萬元

　　式中： Ki —與設(shè)備有關(guān)的各專業(yè)工程的投資系數(shù)

　　其中，建安工程投資=3600×0.4=1440萬元

　　設(shè)備購置投資=3600×(1.86-0.4)=5256萬元

　　工程費與工程建設(shè)其他費=擬建項目主廠房投資×(1+∑Kj)

　　=6696×(1+30%+12%+20%+30%+20%)

　　=6696×(1+1.12)

　　=14195.52萬元

　　式中：kj —與主廠房投資有關(guān)的各專業(yè)工程及工程建設(shè)其他費用的投資系數(shù)，

　　問題2：

　　解：1.基本預(yù)備費計算：

　　基本預(yù)備費=(工程費+工程建設(shè)其他費)×基本預(yù)備費率

　　=14195.52×5%=709.78萬元

　　由此得：靜態(tài)投資=14195.52+709.78=14905.30萬元

　　建設(shè)期各年的靜態(tài)投資額如下：

　　第1年 14905.3×30%=4471.59萬元

　　第2年 14905.3×50%=7452.65萬元

　　第3年 14905.3×20%=2981.06萬元

　　2. 漲價預(yù)備費計算：

　　漲價預(yù)備費=∑It[(1+f)t-1]

　　=4471.59×[(1+3%)1-1]+7452.65×[(1+3%)2-1]+

　　2981.06×[(1+3%)3-1]=134.15+453.87+276.42=864.44萬元

　　預(yù)備費=基本預(yù)備費+漲價預(yù)備費=709.78+864.44=1574.22萬元

　　由此得：項目的建設(shè)投資=工程費與工程建設(shè)其他費+預(yù)備費

　　=14195.52+1574.22=15769.74萬元

　　3. 建設(shè)期貸款利息計算：

　　建設(shè)期各年貸款利息=∑(年初累計借款+本年新增借款÷2)×貸款利率

　　第1年貸款利息=(0+8000×30%÷2)×8%=96萬元

　　第2年貸款利息=[(8000×30%+96)+(8000×50%÷2)]×8%

　　=(2400+96+4000÷2)×8%=359.68萬元

　　第3年貸款利息=[(2400+96+4000+359.68)+(8000×20%÷2)]×8%

　　=(6855.68+1600÷2)×8%=612.45萬元

　　建設(shè)期貸款利息=96+359.68+612.45=1068.13萬元

　　4. 擬建項目建設(shè)投資估算表，見表1-3。

　　表1-3 擬建項目建設(shè)投資估算表 單位：萬元

　　﹡表中，各項費用占項目建設(shè)投資比例=各項費用÷(工程費+工程建設(shè)其他費+預(yù)備費)

　　問題3：

　　解：(1)流動資金=擬建項目產(chǎn)量×單位產(chǎn)量占用營運資金額

　　=3000×0.3367=1010.10萬元本文

　　(2)擬建項目總投資=建設(shè)投資+建設(shè)期貸款利息+流動資金

　　=15769.74+1068.13+1010.10=17847.97萬元